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內(nèi)容簡(jiǎn)介

　　《創(chuàng)業(yè)板上市審核與保薦重點(diǎn)》通過(guò)對(duì)大量已成功上市的公司所公開(kāi)披露的招股說(shuō)明書(shū)、保薦工作報(bào)告、補(bǔ)充法律意見(jiàn)書(shū)等文獻(xiàn)進(jìn)行深入分析，梳理、歸納、研究公司上市中常見(jiàn)的重點(diǎn)、難點(diǎn)和熱點(diǎn)問(wèn)題，提出相應(yīng)的解決方案，并將已成功上市的項(xiàng)目中對(duì)那些重點(diǎn)、難點(diǎn)和熱點(diǎn)問(wèn)題的處理方法梳理成“典型案例”以供參考。《創(chuàng)業(yè)板上市審核與保薦重點(diǎn)》可視為IPO重啟和創(chuàng)業(yè)板誕生以來(lái)對(duì)公司上市一次比較全面和深入的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)和研究，也是對(duì)新股發(fā)行審核體制改革的一次思索?！秳?chuàng)業(yè)板上市審核與保薦重點(diǎn)》適合保薦代表人、證券律師、證券會(huì)計(jì)師和私募等較高層次的投行相關(guān)專(zhuān)業(yè)人士閱讀或辦理項(xiàng)目的需要，也可以作為準(zhǔn)備上市的公司的領(lǐng)導(dǎo)層、項(xiàng)目經(jīng)辦人員做好上市工作的指南。

作者簡(jiǎn)介

　　張艷偉，律師，長(zhǎng)期從事境內(nèi)外資本市場(chǎng)首次公開(kāi)發(fā)行股票（IPO）、并購(gòu)重組（M＆A）和上市前私募股權(quán)投資（PE）、債券發(fā)行相關(guān)實(shí)務(wù)工作，并在公司結(jié)構(gòu)化融資、夾層融資、金融租賃、大型商業(yè)訴訟和仲裁出庭方面具有豐富經(jīng)驗(yàn)。

圖書(shū)目錄

第一章股東與實(shí)際控制人
1.審核常見(jiàn)問(wèn)題研究
    1.1 股東資格的認(rèn)定
　　　1.1.1 黨政干部、公務(wù)員等特殊主體違規(guī)持股
   　 1.1.2 國(guó)有企業(yè)職工違規(guī)持股
   　 1.1.3 已經(jīng)履行出資義務(wù)但未辦理工商登記時(shí)的股東資格認(rèn)定
    1.2股東人數(shù)超過(guò)200人、委托持股等問(wèn)題
   　 1.2.1 股東人數(shù)超過(guò)200A~和定向募集職工股
   　 1.2.2 工會(huì)持股、職工持股會(huì)持股和信托持股
   　 1.2.3 委托持股關(guān)系的解除
    1.3 員工股權(quán)激勵(lì)和私募融資
   　 1.3.1 股權(quán)激勵(lì)和私募融資的原因
   　 1.3.2 股權(quán)激勵(lì)和私募融資的關(guān)注事項(xiàng)
   　 1.3.3 員工持股的形式
    1.4 控股股東、實(shí)際控制人虧損、資產(chǎn)負(fù)債?較高或?qū)ν馔顿Y較多
    1.5實(shí)際控制人
   　 1.5.1 實(shí)際控制人的認(rèn)定
   　 1.5.2 多人共同擁有控制權(quán)
   　 1.5.3 不存在實(shí)際控制人
    1.6 贈(zèng)與(無(wú)償轉(zhuǎn)讓)股權(quán)的稅收
   　 1.6.1 贈(zèng)與(無(wú)償轉(zhuǎn)讓)股權(quán)的常見(jiàn)情形
   　 1.6.2 贈(zèng)與(無(wú)償轉(zhuǎn)讓)股權(quán)的納稅義務(wù)
2.典型案例
    2.1 三川股份(300066)
    　?托持股、信托持股的處理
    2.2 九洲電氣(300040)
    　委托持股的清理
    2.3 賽為智能(300044)
    　實(shí)施員工股權(quán)激勵(lì)
    2.4福瑞股份(300049)
    　不是控股股東(第一大股東)、也非控股股東
    　(第一大股東)的實(shí)際控制人，而被認(rèn)定為實(shí)際控制人
    2.5 華力創(chuàng)通(300045)
   　共同控制的認(rèn)定
    2.6天源迪科(300047)
   　無(wú)實(shí)際控制人情況的處理
    2.7 金亞科技(300028)
   　報(bào)告期內(nèi)實(shí)際控制人持股比例大幅降低
3.保薦重點(diǎn)與方法
第二章管理層與員工
1.審核常見(jiàn)問(wèn)題研究
    1.1 人員獨(dú)立
    1.2 管理層
    　1.2.1 管理層范圍和任職資格
    　1.2.2人數(shù)、變動(dòng)及穩(wěn)定性
    　1.2.3 忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)
    1.3 勞動(dòng)用工
　　　1.3.1 勞動(dòng)用工的合法性
   　 1.3.2 社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金
   　 1.3.3 競(jìng)業(yè)限制
    　1.3.4 人力資源風(fēng)險(xiǎn)
2.典型案例
　2.1 中元華電(300018)
    　關(guān)于董事、高級(jí)管理人員未發(fā)生重大變化的認(rèn)定
　2.2 錦富新材(300128)
　3.保薦重點(diǎn)與方法
　　……
第三章　機(jī)構(gòu)與公司治理
第四章　資產(chǎn)
第五章　技術(shù)
第六章　業(yè)務(wù)
第七章　財(cái)務(wù)
第八章　稅務(wù)
第九章　同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易
第十章　國(guó)有和集體企業(yè)改制問(wèn)題
第十一章　外資企業(yè)境內(nèi)上市的特殊問(wèn)題
第十二章　紅籌模式轉(zhuǎn)回境內(nèi)上市的特殊問(wèn)題
第十三章　資本市場(chǎng)新股發(fā)行審核改革若干問(wèn)題
附錄