企業(yè)內(nèi)部控制框架：構(gòu)建與運(yùn)行

第一章 從公司治理角度來(lái)看內(nèi)部控制
 一、誰(shuí)關(guān)注內(nèi)部控制——?dú)v史回顧
 二、內(nèi)部控制關(guān)注者的拓展——現(xiàn)狀瀏覽
 三、現(xiàn)代企業(yè)的兩大控制機(jī)制
 四、內(nèi)部控制框架與公司治理、公司管理的關(guān)系
 五、構(gòu)建內(nèi)部控制的迫切性
 六、內(nèi)部控制框架建立的原則
 七、內(nèi)部控制框架
第二章 內(nèi)部控制環(huán)境
 一、公司治理架構(gòu)
 二、管理哲學(xué)及經(jīng)營(yíng)風(fēng)格
 三、組織結(jié)構(gòu)
 四、董事會(huì)
 五、經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)和職業(yè)道德
 六、企業(yè)文化
 七、權(quán)責(zé)分派體系
 八、信息系統(tǒng)
 九、人力資源政策及實(shí)務(wù)
第三章 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制
 一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的種類
 二、從企業(yè)戰(zhàn)略角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估
 三、從財(cái)務(wù)角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估
 四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分析方法
第四章 內(nèi)部控制活動(dòng)
 一、內(nèi)部控制的方式
 二、企業(yè)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制
 三、計(jì)劃與決策程序控制
 四、員工激勵(lì)與約束控制
第五章 信息與溝通
 一、組織結(jié)構(gòu)與信息處理
 二、部門（團(tuán)隊(duì)）間的沖突及其協(xié)調(diào)
 三、預(yù)算管理與信息保障
第六章 內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督
 一、內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的構(gòu)建
 二、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督在內(nèi)部控制中的定位
 三、內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限
 四、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與評(píng)價(jià)內(nèi)部控制系統(tǒng)的程序與方法
 五、重點(diǎn)業(yè)務(wù)循環(huán)中內(nèi)控的監(jiān)督與評(píng)價(jià)
 六、內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)在監(jiān)督評(píng)價(jià)內(nèi)部控制系統(tǒng)上的協(xié)調(diào)