常見授信風險識別與防范

第一章借款人風險
第一節(jié)欺詐風險2
一、欺詐危害的嚴重性2
二、虛假借款人風險的類型（3種）4
三、防欺詐需要各方齊抓共管11
四、放款階段應防范的欺詐風險和操作風險13
第二節(jié)實際控制人風險14
一、實際控制人風險的概念14
二、實際控制人風險的類型（21種）15
第三節(jié)管理層風險34
一、管理層風險的概念34
二、管理層風險的類型（6種）34
第四節(jié)違法違規(guī)風險41
一、觸犯國家刑法的類型（4種）42
二、違反國家法規(guī)的類型（5種）43
三、違反國家行業(yè)清理政策51
四、如何防范企業(yè)違法違規(guī)風險53
第五節(jié)經(jīng)濟糾紛風險54
一、經(jīng)濟糾紛的類型（2種）54
二、如何防范企業(yè)經(jīng)濟糾紛風險54
第六節(jié)賬戶查凍扣風險56
一、賬戶查凍扣風險的類型（3種）56
二、如何防范企業(yè)賬戶查凍扣的風險57
第七節(jié)行業(yè)風險58
一、研究行業(yè)風險的重要性58
二、高風險行業(yè)的類型（5種）59
三、要認真執(zhí)行授信政策66
四、如何識別行業(yè)中的好企業(yè)66
第八節(jié)生產(chǎn)問題67
一、生產(chǎn)管理混亂問題（8種）67
二、開工不足問題（4種）73
三、產(chǎn)品質(zhì)量風險問題（3種）78
四、生產(chǎn)成本上升問題（6種）81
五、安全生產(chǎn)風險問題（2種）86
第九節(jié)產(chǎn)品銷售困難88
一、產(chǎn)品銷售困難的類型（4種）89
二、銷售成本真實性調(diào)查方法92
三、營業(yè)收入真實性調(diào)查方法93
第十節(jié)庫存積壓問題96
一、企業(yè)加強庫存管理的重要性96
二、庫存積壓問題的類型（2種）97
三、如何判斷庫存是否合理99
第十一節(jié)過度擴張風險99
一、企業(yè)過度擴張風險100
二、企業(yè)過度擴張風險苗頭100
三、如何防范企業(yè)過度擴張風險101
第十二節(jié)多元化投資風險103
一、企業(yè)多元化投資風險104
二、如何防范企業(yè)多元化投資風險105
第十三節(jié)投資房地產(chǎn)風險106
第十四節(jié)關聯(lián)交易風險108
一、不法關聯(lián)交易對銀行的風險108
二、關聯(lián)交易風險的類型（4種）109
三、如何識別隱性關聯(lián)方114
四、如何限制關聯(lián)交易116
五、如何防范關聯(lián)交易風險116
第十五節(jié)人力資源管理問題116
一、人力資源管理問題的類型（4種）117
二、員工高流失率對企業(yè)的不利影響118
三、人力資源管理問題多的原因119
四、如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)人力資源管理問題119
第十六節(jié)社會負面信息120
一、企業(yè)負面信息來源的類型（5種）120
二、如何要求借款人及時披露信息122
第十七節(jié)財務風險122
一、經(jīng)營虧損123
二、應收賬款出問題125
三、現(xiàn)金流緊張132
四、高利貸風險137
五、債務負擔沉重142
六、過度擔保148
七、資金鏈斷裂154
八、財務制度混亂161
第二章借款用途風險
第一節(jié)虛假借款用途風險169
一、虛假借款用途風險的嚴重性169
二、如何識破虛假借款用途170
第二節(jié)應注意防范借款用途風險177
一、借款用途風險的類型（11種）177
二、借款用途風險的識別與防范186
三、分析小額貸款的借款用途189
第三章還款來源風險
第一節(jié)企業(yè)都有哪些資金可作為還款來源193
一、第一還款來源194
二、第二還款來源195
第二節(jié)應注意防范還款來源風險195
一、還款意識不可信196
二、還款來源不可靠198
三、還款資金不可控199
四、授后管理不到位202
第三節(jié)授后管理應如何控制好還款來源203
一、在借款合同中要有嚴謹?shù)谋O(jiān)管條款203
二、要監(jiān)管好還款賬戶中的資金情況204
第四章授信條件風險
第一節(jié)金額不當風險206
一、對流動資金貸款額度的確定207
二、對固定資產(chǎn)貸款額度的確定208
第二節(jié)期限不當風險209
第三節(jié)利率不當風險209
第四節(jié)擔保不當風險210
第五章?lián)Ｈ孙L險
第一節(jié)擔保人資信風險212
一、虛假擔保人212
二、高風險擔保方式215
三、擔保人資信不足風險219
第二節(jié)擔保人違規(guī)風險222
一、違反關聯(lián)方擔保規(guī)定222
二、違反擔保人公司章程223
三、超核定額度擔保223
第三節(jié)擔保資料無效風險224
一、無效擔保決議224
二、無效擔保簽章225
三、擔保合同未隨借款合同一起變更225
第四節(jié)擔保公司風險226
一、虛假擔保公司欺詐226
二、快速擴張集聚風險227
三、違規(guī)經(jīng)營遭受處罰229
四、套取資金和挪用銀行資金230
五、發(fā)生多次賠付，資金鏈緊張231
第六章抵押風險
第一節(jié)防范抵押欺詐風險232
一、抵押物欺詐的類型（7種）232
二、如何防范虛假土地抵押239
第二節(jié)抵押物不可接受風險240
一、不可接受的抵押物的類型（4種）240
二、銀行不得接受以下財產(chǎn)抵押245
三、銀行對于抵押物應注意的事項246
第三節(jié)法律風險246
一、法律風險的類型（3種）246
二、銀行在審查時應重點關注的風險250
第四節(jié)評估風險251
一、虛假評估報告252
二、抵押物價值明顯被高估252
三、評估公司不符合要求253
四、評估報告過期253
第五節(jié)抵押條件風險254
一、抵押率不符合本行規(guī)定254
二、抵押期限未覆蓋授信期限255
三、抵押條款對本行不利256
四、抵押順位對本行不利257
五、房產(chǎn)和土地未同時辦理抵押258
六、抵押物保險單過期259
第六節(jié)抵押手續(xù)存在問題259
一、抵押手續(xù)存在問題的類型（7種）260
二、銀行核保原則266
第七節(jié)抵押物損毀風險267
一、抵押物被司法查封267
二、抵押物狀態(tài)發(fā)生變化270
三、抵押物出現(xiàn)損毀271
四、抵押物被抵押人擅自處置272
五、抵押物價值大幅下降（超過10%）272
第八節(jié)保單風險273
一、保險單金額未覆蓋貸款本息273
二、保險單期限未覆蓋貸款期限274
三、保險單內(nèi)容與借款合同內(nèi)容不匹配274
四、賠付條款苛刻274
五、保費未按時繳納或全額繳納275
六、保險單尚未生效276
第七章質(zhì)押風險
第一節(jié)存單質(zhì)押風險278
一、存單質(zhì)押詐騙風險的類型（4種）278
二、存款質(zhì)押操作風險的類型（4種）281
第二節(jié)存貨質(zhì)押風險284
一、如何加強對質(zhì)押物的監(jiān)管285
二、存貨質(zhì)押欺詐風險的類型（4種）286
三、存貨質(zhì)押操作風險的類型（9種）292
第三節(jié)應收賬款質(zhì)押風險302
一、應收賬款質(zhì)押欺詐風險的類型（4種）302
二、應收賬款質(zhì)押操作風險的類型（16種）306
三、以合同條款防控質(zhì)押風險314
第四節(jié)股票質(zhì)押風險315
一、不可接受質(zhì)押的股票315
二、股票價格不斷下跌315
三、股票質(zhì)押登記手續(xù)存在問題316
第八章虛假資料風險
第一節(jié)虛假合同320
一、虛假經(jīng)濟合同的類型（4種）320
二、問題合同的類型（7種）323
第二節(jié)虛假借款決議329
一、虛假借款決議的類型（3種）329
二、審查借款決議的要點331
第三節(jié)虛假擔保決議331
一、疑似偽造、變造的擔保決議332
二、決議未經(jīng)董事會有效同意333
三、決議未經(jīng)股東（大）會同意334
四、董事會、股東（大）會的表決人無效335
五、表決同意的票數(shù)不足335
六、對表決事項的授權書不明確336
七、決議上的簽字人未獲授權336
八、表決決議過期失效337
九、簽字人簽錯位置337
十、決議公證書表述不明確338
第四節(jié)虛假簽字338
一、親眼見證法定代表人在合同上簽字的重要性339
二、虛假簽字的類型（4種）339
第五節(jié)虛假印鑒349
一、如何判斷客戶印鑒的真實性349
二、虛假印鑒的類型（10種）350
第六節(jié)虛假授權委托書365
一、未獲授權的授權委托書366
二、超出權限的授權委托書367
三、授權事項不明確的授權委托書367
四、過期失效的授權委托書367
五、難以核實真假的授權委托書368
第七節(jié)虛假發(fā)票368
一、偽造、變造的虛假發(fā)票369
二、客戶提供不出銀行要求的發(fā)票373
三、重復使用的發(fā)票374
四、已經(jīng)作廢的發(fā)票375
五、向稅務機關查詢不到的發(fā)票375
六、與常理不符的大金額發(fā)票376
七、復印件模糊不清的發(fā)票376
第八節(jié)虛假財務報表380
一、虛假財務報表的類型（7種）380
二、企業(yè)虛假財務報表的跡象387
第九章銀行授信風險苗頭
第一節(jié)他行授信風險苗頭390
一、他行授信風險苗頭的類型（9種）390
二、要嚴格發(fā)放異地貸款397
三、如何用好“交叉違約”條款防風險398
第二節(jié)本行授信風險苗頭398
一、本行授信風險苗頭的類型（4種）399
二、如何通過企業(yè)流水分析發(fā)現(xiàn)問題402
第十章專項授信業(yè)務風險
第一節(jié)票據(jù)風險404
一、票據(jù)開票環(huán)節(jié)風險404
二、票據(jù)貼現(xiàn)環(huán)節(jié)風險426
第二節(jié)貿(mào)易融資風險429
一、虛假貿(mào)易背景430
二、擔保條件不落實431
三、發(fā)票有問題432
四、挪用資金432
五、商品質(zhì)量出現(xiàn)問題433
六、商品庫存大量積壓434
七、銷售量大幅下降435
八、價格大幅變動436
九、匯率波動風險438
十、銷售回款不落實439
十一、涉及司法糾紛440
第三節(jié)集團客戶風險442
一、集團客戶的經(jīng)營特征和突出風險444
二、集團客戶的財務管理特征444
三、集團客戶的融資方式445
四、集團客戶風險的類型（10種）445
五、對集團客戶風險綜合控制措施453
附錄
附錄一行長風險管理啟示錄458
附錄二授信風險明細表461
附錄三客戶風險信息網(wǎng)站476
參考文獻479