注冊制企業(yè)IPO實戰(zhàn)指南：IPO全流程與案例深度剖析

第 一部分　認識市場
第 1 章　我國多層次資本市場體系
一、我國多層次資本市場體系已初步形成
二、近十年國內(nèi)IPO 情況
三、不同市場板塊的簡要比較
第 2 章　怎樣可以在主板上市
一、在主板上市依據(jù)的法律文件
二、在主板上市的主要條件
三、主要法律文件的規(guī)定
第3 章　怎樣可以在科創(chuàng)板上市
一、在科創(chuàng)板上市依據(jù)的法律文件
二、在科創(chuàng)板上市的主要條件
三、主要法律文件的規(guī)定
第4 章　怎樣可以在創(chuàng)業(yè)板上市
一、在創(chuàng)業(yè)板上市依據(jù)的法律文件
二、在創(chuàng)業(yè)板上市的主要條件
三、主要法律文件的規(guī)定
第5 章　怎樣可以在精選層掛牌
一、在精選層掛牌依據(jù)的法律文件
二、在精選層掛牌的主要條件
三、主要法律文件的規(guī)定
第6 章　注冊制下企業(yè)改制上市流程
一、注冊制的含義
二、注冊制進展
三、企業(yè)改制上市流程
第7 章　企業(yè)上市的好處
第8 章　企業(yè)上市的壞處
第二部分　上市第 一步：改制設立股份有限公司
第 1 章　選聘中介機構和成立企業(yè)內(nèi)部工作小組
一、怎么選聘中介機構
二、成立企業(yè)內(nèi)部改制上市工作小組
三、改制、上市工作的機制安排
第 2 章　中介機構初步盡職調(diào)查
一、初步盡職調(diào)查的目的是判斷上市的可行性
二、初步盡職調(diào)查的資料清單
三、中介機構形成IPO 初步方案
第3 章　如何確定上市主體
第4 章　同業(yè)競爭問題解析
一、什么是同業(yè)競爭
二、監(jiān)管部門對同業(yè)競爭問題的解答
三、同業(yè)競爭問題的解決措施
四、宏川智慧（002930）案例分析
第5 章　改制時自然人繳納個人所得稅問題解析
一、法律、法規(guī)規(guī)定
二、法規(guī)解讀
三、案例分析
四、小結
第6 章　出資瑕疵問題解析
一、常見出資瑕疵情形
二、出資瑕疵主要解決方法
三、與出資相關的法律規(guī)定
四、典型案例
第7 章　股份有限公司成立及規(guī)范運作
一、創(chuàng)立大會
二、公司治理
三、規(guī)范運作
四、典型案例
第三部分　上市第二步：輔導、盡職調(diào)查與申報
第 1 章　輔導
一、輔導對象
二、輔導方式
三、輔導期限
四、輔導流程
五、輔導內(nèi)容
六、輔導備案登記材料
七、輔導工作中期進展材料
八、輔導工作總結材料
第 2 章　盡職調(diào)查
一、概述
二、盡職調(diào)查內(nèi)容
三、盡職調(diào)查工作底稿
四、盡職調(diào)查核查方式
第3 章　申報材料
第四部分　上市重難點：IPO 審核重點案例
第 1 章　常見法律問題
一、股權代持：金富科技（003018）
二、對賭協(xié)議：同興環(huán)保（003027）
三、實際控制人認定：翔豐華（300890）
四、股份支付：聲迅股份（003004）
五、勞務派遣和勞務外包：兆威機電（003021）
六、環(huán)保問題：海利爾（603639）
七、股權質(zhì)押：鼎勝新材（603876）
八、關聯(lián)關系認定：寧波高發(fā)（603788）
九、資金拆借：五洲特紙（605007）
十、無真實交易背景票據(jù)問題：蘇博特（603916)
十一、訴訟仲裁：金龍魚（300999）
十二、租賃瑕疵房產(chǎn)：裕同科技（002831）
十三、承包農(nóng)村集體土地：華統(tǒng)股份（002840)
十四、商標糾紛：皇氏集團（002329）
十五、董事高管變化：開元教育（300338）
第 2 章　常見財務問題
一、持續(xù)盈利能力：優(yōu)彩資源（002998）
二、第三方收款：中山金馬（300756）
三、補繳稅款：海融科技（300915）
四、關聯(lián)交易價格公允性：心脈醫(yī)療（688016）
五、現(xiàn)金交易：浩洋股份（300833）
六、股份支付處理：科博達（60378)
七、經(jīng)營業(yè)績下滑：博創(chuàng)科技（300548）
八、投資收益占比超過50%：常熟汽飾（603035）
九、稅收優(yōu)惠占比較高：蘇州科達（603660）
十、毛利率波動：明微電子（688699）
十一、境外銷售核查：傳音控股（688036）
十二、應收賬款余額較大：有方科技（688159）
十三、科創(chuàng)屬性問題：航亞科技（688510）
十四、個人賬戶流水核查：佰仁醫(yī)療（688198）
十五、客戶集中較高：康平科技（300907）
十六、募集資金補流：通源環(huán)境（688679）
第3 章　對2019 年至2020 年26 家未通過的企業(yè)提出詢問的主要問題匯總