123,123,123

內(nèi)容簡(jiǎn)介

　　本書(shū)介紹商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，闡述行業(yè)環(huán)境，指出銀行業(yè)的核心組織實(shí)踐具有同質(zhì)性，但仍然存在由不同的策略、業(yè)務(wù)模式、領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格或其他不受行業(yè)歸屬?zèng)Q定的背景因素很終導(dǎo)致的實(shí)踐差異。同時(shí)，本書(shū)概括指出向管理決策者報(bào)告信息這一角色在很大程度上被技術(shù)所取代這一現(xiàn)狀，分析得出信息價(jià)值鏈的主要影響，進(jìn)一步指出以?xún)r(jià)值創(chuàng)造為核心的商業(yè)銀行管理體系建設(shè)的關(guān)鍵點(diǎn)。首先，本書(shū)從技術(shù)效率改進(jìn)——數(shù)字化轉(zhuǎn)型視角探討商業(yè)銀行管理理念與方法，從“以客戶(hù)為中心”的經(jīng)營(yíng)理念出發(fā)，分析個(gè)性化客戶(hù)服務(wù)方案與客戶(hù)互動(dòng)模式的變革對(duì)商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的影響，探討客戶(hù)細(xì)分的重要性；其次，結(jié)合數(shù)字化轉(zhuǎn)型目標(biāo)，著重闡述客戶(hù)盈利能力管理系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與建設(shè)，用基于事實(shí)的信息和支持性分析取代客戶(hù)盈利能力的直觀印象。本書(shū)的研究具有理論與實(shí)踐兩方面的意義。

作者簡(jiǎn)介

　　曹卓，男，1981年5月出生，湖南人，2003年獲中國(guó)人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士學(xué)位，2005年獲中國(guó)人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士學(xué)位。2005年8月到北京銀行工作，歷任北京銀行股份有限公司銀行部綜合室經(jīng)理、利率市場(chǎng)化辦公室主任助理、司庫(kù)管理中心副主任、計(jì)劃財(cái)務(wù)部副總經(jīng)理、長(zhǎng)沙分行黨委書(shū)記兼行長(zhǎng)；現(xiàn)任北京銀行資產(chǎn)負(fù)債部總經(jīng)理、中荷人壽保險(xiǎn)有限公司董事。研究領(lǐng)域?yàn)橛?jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、貨幣銀行學(xué)和管理會(huì)計(jì)學(xué)。理論功底較強(qiáng)，在《金融經(jīng)濟(jì)》等國(guó)內(nèi)核心刊物上發(fā)表論文5篇；多年來(lái)一直從事商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理領(lǐng)域的調(diào)查研究，特別是在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債策略安排、成本管理、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)、資本管理、流動(dòng)性及利率風(fēng)險(xiǎn)管理和客戶(hù)綜合盈利貢獻(xiàn)分析等方面具有較為豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。

圖書(shū)目錄

目錄
1．導(dǎo)言1
1．1選題背景與意義/1
1．2研究對(duì)象與動(dòng)機(jī)/1
1．3研究方法/3
1．4本書(shū)框架/3
2．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理會(huì)計(jì)實(shí)踐/5
2．1商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)/5
2．1．1安全性、流動(dòng)性與盈利性的平衡/6
2．1．2信息化水平日益提高/9
2．2管理會(huì)計(jì)實(shí)踐/11
2．2．1管理會(huì)計(jì)發(fā)展簡(jiǎn)史/12
2．2．2管理會(huì)計(jì)實(shí)踐的影響因素/14
2．3商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)實(shí)踐/19
2．3．1商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)的發(fā)展歷程/19
2．3．2我國(guó)商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)應(yīng)用現(xiàn)狀/22
3．我國(guó)商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)體系建設(shè)/27
3．1管理會(huì)計(jì)體系設(shè)計(jì)與使用的理論基礎(chǔ)/27
3．1．1權(quán)變理論/27
3．1．2制度理論/31
3．2我國(guó)商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)體系建設(shè)的必要性與緊迫性/32
3．2．1全面推進(jìn)管理會(huì)計(jì)體系建設(shè)是大勢(shì)所趨/33
3．2．2管理會(huì)計(jì)體系建設(shè)是商業(yè)銀行提升經(jīng)營(yíng)管理水平的需要/35
3．3管理會(huì)計(jì)體系與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)關(guān)系的實(shí)證研究/36
3．3．1理論分析與研究假設(shè)/38
3．3．2研究設(shè)計(jì)與數(shù)據(jù)來(lái)源/41
3．3．3實(shí)證研究結(jié)果/43
3．3．4研究結(jié)論/45
3．4商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)體系建設(shè)及關(guān)鍵點(diǎn)/46
3．4．1設(shè)計(jì)思路與系統(tǒng)開(kāi)發(fā)原則/46
3．4．2以?xún)r(jià)值創(chuàng)造為核心的管理會(huì)計(jì)體系框架/49
3．4．3商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)體系建設(shè)的關(guān)鍵點(diǎn)/54
4．我國(guó)商業(yè)銀行資本管理/61
4．1商業(yè)銀行資本管理的重要性/61
4．1．1從監(jiān)管者的角度看資本管理/62
4．1．2從商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展看資本管理/73
4．2商業(yè)銀行資本管理的主要內(nèi)容/73
4．2．1資本管理的主要內(nèi)容/73
4．2．2經(jīng)濟(jì)資本管理與應(yīng)用/75
4．3我國(guó)商業(yè)銀行資本管理的實(shí)證研究/80
4．3．1理論分析與研究假設(shè)/81
4．3．2研究設(shè)計(jì)/85
4．3．3實(shí)證結(jié)果/87
4．3．4研究結(jié)論/89
4．4我國(guó)商業(yè)銀行資本管理策略/89
5．商業(yè)銀行資金轉(zhuǎn)移定價(jià)管理/93
5．1銀行內(nèi)部資金安排與定價(jià)政策/93
5．1．1銀行內(nèi)部資金安排/93
5．1．2內(nèi)部資金定價(jià)政策標(biāo)準(zhǔn)與意義/94
5．2資金轉(zhuǎn)移定價(jià)目標(biāo)與方法概述/97
5．2．1資金轉(zhuǎn)移定價(jià)與《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》框架/97
5．2．2資金轉(zhuǎn)移定價(jià)目標(biāo)與方法/98
6．我國(guó)商業(yè)銀行成本管理/103
6．1銀行成本與成本函數(shù)/104
6．1．1成本及其分類(lèi)/104
6．1．2成本函數(shù)/106
6．2我國(guó)商業(yè)銀行成本效率評(píng)估與分析/109
6．2．1行業(yè)集中度與成本效率/109
6．2．2基于SFA模型的我國(guó)商業(yè)銀行成本效率估計(jì)/113
6．2．3成本效率的主要影響因素/117
6．3商業(yè)銀行數(shù)字化變革中的成本管理/120
6．3．1銀行數(shù)字化趨勢(shì)與成本管理理念/120
6．3．2成本管理方法/122
7．我國(guó)商業(yè)銀行貸款定價(jià)管理/129
7．1貸款定價(jià)影響因素與方法論分析/130
7．1．1貸款定價(jià)影響因素/130
7．1．2貸款定價(jià)方法/138
7．2LPR形成機(jī)制改革及其對(duì)貸款定價(jià)的影響/141
7．2．1LPR改革背景與新報(bào)價(jià)機(jī)制簡(jiǎn)介/142
7．2．2LPR改革對(duì)商業(yè)銀行貸款定價(jià)的影響/144
7．3LPR改革對(duì)銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)的影響/146
7．3．1利率風(fēng)險(xiǎn)管控難度加大/147
7．3．2利率風(fēng)險(xiǎn)的管理手段有待加強(qiáng)/150
7．4應(yīng)對(duì)LPR新報(bào)價(jià)機(jī)制的策略分析/151
8．商業(yè)銀行CPM/153
8．1商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的客戶(hù)（細(xì)分）管理/153
8．1．1客戶(hù)引導(dǎo)數(shù)字趨勢(shì)推動(dòng)銀行轉(zhuǎn)型/154
8．1．2數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的客戶(hù)（細(xì)分）管理目標(biāo)/155
8．2客戶(hù)盈利能力概述/156
8．2．1客戶(hù)盈利分析框架/156
8．2．2客戶(hù)盈利能力衡量與價(jià)值評(píng)估的區(qū)別/157
8．2．3客戶(hù)盈利的驅(qū)動(dòng)因素/160
8．2．4鯨魚(yú)曲線/165
8．3商業(yè)銀行盈利能力管理/167
8．3．1CPM系統(tǒng)建設(shè)關(guān)鍵點(diǎn)/168
8．3．2客戶(hù)盈利管理實(shí)現(xiàn)框架/169
9．結(jié)論與建議/171
9．1商業(yè)銀行管理會(huì)計(jì)體系的建立與完善/171
9．1．1管理會(huì)計(jì)體系建設(shè)有助于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理/171
9．1．2管理會(huì)計(jì)體系建設(shè)一直在路上/172
9．2以?xún)r(jià)值創(chuàng)造為核心的管理會(huì)計(jì)實(shí)踐/174
9．2．1價(jià)值管理目標(biāo)/174
9．2．2管理會(huì)計(jì)實(shí)踐中的價(jià)值管理運(yùn)用/176
參考文獻(xiàn)/183