信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分析（第二版）

章信托公司風(fēng)險(xiǎn)管理概論
　　節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理概論
　　一、風(fēng)險(xiǎn)管理概述
　　二、風(fēng)險(xiǎn)管理體系
　　三、風(fēng)險(xiǎn)管理類(lèi)型
　　第二節(jié)公司法人治理結(jié)構(gòu)
　　一、基本原則
　　二、股東及股東會(huì)
　　三、董事及董事會(huì)
　　四、監(jiān)事及監(jiān)事會(huì)
　　五、高級(jí)管理層
　　第三節(jié)內(nèi)部控制與內(nèi)審稽核
　　一、控制環(huán)境
　　二、業(yè)務(wù)控制
　　三、其他方面控制
　　四、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
　　第四節(jié)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)
　　一、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)概述
　　二、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的范圍
　　三、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)
　　第五節(jié)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告
　　一、經(jīng)營(yíng)情況綜述
　　二、信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新情況
　　三、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控制度建設(shè)
　　四、監(jiān)管檢查與監(jiān)管政策分析
　　五、宏觀經(jīng)濟(jì)金融政策分析
　　第六節(jié)盡職調(diào)查報(bào)告格式與指引
　　一、盡職調(diào)查報(bào)告基本要求
　　二、信托計(jì)劃概況
　　三、項(xiàng)目調(diào)查過(guò)程記錄
　　四、交易對(duì)手基本情況
　　五、投資方案
　　六、銷(xiāo)售方案
　　七、風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)防范措施
　　八、合規(guī)性分析
　　九、綜合效益分析
　　十、項(xiàng)目調(diào)查結(jié)論
　　第七節(jié)項(xiàng)目操作流程管理
　　一、項(xiàng)目審批流程
　　二、合同審批及用印流程
　　三、項(xiàng)目推介、成立流程
　　四、投后管理與項(xiàng)目清算
　　第八節(jié)信托行業(yè)穩(wěn)定機(jī)制
　　一、凈資本管理
　　二、生前遺囑及資本補(bǔ)充機(jī)制
　　三、信托業(yè)保障基金
　　第九節(jié)信托公司監(jiān)管評(píng)級(jí)與行業(yè)評(píng)級(jí)
　　一、信托公司監(jiān)管評(píng)級(jí)
　　二、信托公司行業(yè)評(píng)級(jí)
　　第二章資本市場(chǎng)投資信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分析
　　節(jié)基本業(yè)務(wù)綜述
　　一、業(yè)務(wù)概述
　　二、基本業(yè)務(wù)模式
　　三、產(chǎn)品分類(lèi)
　　第二節(jié)資本市場(chǎng)投資信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施
　　一、監(jiān)管指引
　　二、投資策略
　　三、投資決策
　　四、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
　　五、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型
　　第三節(jié)產(chǎn)品估值方法
　　一、估值的基本原則
　　二、估值的基本方法
　　三、具體投資品種的估值方法
　　四、停牌股票的估值方法
　　第四節(jié)股指期貨交易
　　一、股指期貨概述
　　二、股指期貨交易參與方資質(zhì)條件
　　三、信托公司股指期貨交易業(yè)務(wù)規(guī)則
　　第五節(jié)受托境外理財(cái)信托業(yè)務(wù)
　　一、基本業(yè)務(wù)模式
　　二、相關(guān)參與方資質(zhì)
　　三、投資范圍和投資比例
　　四、外匯管理與外匯賬戶
　　第六節(jié)實(shí)務(wù)案例分析
　　一、ZY1號(hào)集合資金信托計(jì)劃
　　二、XYZ海外債券市場(chǎng)投資集合資金信托計(jì)劃(QDII)
　　第三章房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分析
　　節(jié)基本業(yè)務(wù)綜述
　　一、基本業(yè)務(wù)模式
　　二、房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)監(jiān)管政策
　　第二節(jié)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)基本流程
　　一、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)概述
　　二、土地一級(jí)開(kāi)發(fā)基本流程
　　三、房屋工程開(kāi)發(fā)基本流程
　　第三節(jié)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)可行性分析
　　一、規(guī)劃技術(shù)指標(biāo)
　　二、成本收入指標(biāo)
　　三、現(xiàn)金流及敏感性分析
　　第四節(jié)房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施
　　一、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)開(kāi)發(fā)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分析
　　二、信用增級(jí)措施
　　三、項(xiàng)目公司管理
　　四、賬戶監(jiān)管
　　五、工程監(jiān)管
　　六、項(xiàng)目銷(xiāo)售監(jiān)管
　　七、房地產(chǎn)預(yù)售政策及預(yù)售資金監(jiān)管
　　第五節(jié)實(shí)務(wù)案例分析
　　一、鼎新×號(hào)項(xiàng)目集合資金信托計(jì)劃
　　二、RJ集團(tuán)武漢項(xiàng)目集合資金信托計(jì)劃
　　三、ZXQH專(zhuān)項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃
　　四、江城新型城鎮(zhèn)化發(fā)展基金集合資金信托計(jì)劃
　　第四章資產(chǎn)證券化信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分析
　　節(jié)基本業(yè)務(wù)綜述
　　一、基本交易模式
　　二、交易品種分類(lèi)
　　第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制與信用增級(jí)
　　一、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型
　　二、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指引
　　三、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)信用增級(jí)措施
　　第三節(jié)信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)準(zhǔn)入與規(guī)則
　　一、交易主體
　　二、業(yè)務(wù)規(guī)則與風(fēng)險(xiǎn)管理
　　三、稅費(fèi)問(wèn)題
　　四、資格審批與產(chǎn)品備案
　　五、發(fā)行情況
　　第四節(jié)資產(chǎn)支持票據(jù)準(zhǔn)入與規(guī)則
　　一、資產(chǎn)支持票據(jù)概述
　　二、參與機(jī)構(gòu)
　　三、基礎(chǔ)資產(chǎn)
　　四、投資者保護(hù)
　　五、信息披露
　　第五節(jié)證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)準(zhǔn)入與規(guī)則
　　一、特殊目的載體
　　二、基礎(chǔ)資產(chǎn)
　　三、參與主體
　　四、發(fā)行情況
　　五、設(shè)立、備案及信息披露
　　第六節(jié)保險(xiǎn)資產(chǎn)支持計(jì)劃準(zhǔn)入與規(guī)則
　　一、特殊目的載體
　　二、基礎(chǔ)資產(chǎn)
　　三、參與主體
　　四、發(fā)行、登記和轉(zhuǎn)讓
　　五、風(fēng)險(xiǎn)控制
　　六、信息披露
　　第七節(jié)實(shí)務(wù)案例分析
　　一、2013年期發(fā)元信托資產(chǎn)證券化信托資產(chǎn)支持證券
　　二、HLG主題公園入園憑證專(zhuān)項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃
　　第五章股權(quán)質(zhì)押融資信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分析
　　節(jié)基本業(yè)務(wù)綜述
　　一、股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)
　　二、股票收益權(quán)業(yè)務(wù)
　　三、股票質(zhì)押式回購(gòu)交易業(yè)務(wù)
　　四、交易性股票融資業(yè)務(wù)
　　第二節(jié)股權(quán)質(zhì)押融資信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施
　　一、標(biāo)的股票投資策略
　　二、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)
　　三、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)處置
　　第三節(jié)上市公司股票質(zhì)押登記與處置
　　一、上市公司股票質(zhì)押登記
　　二、上市公司質(zhì)押股票處置
　　第四節(jié)標(biāo)的股票相關(guān)問(wèn)題分析
　　一、限售股類(lèi)型與處置
　　二、國(guó)有股與特種股票
　　第五節(jié)非上市金融股權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)
　　一、金融機(jī)構(gòu)類(lèi)型
　　二、非上市金融類(lèi)股權(quán)估值
　　三、出質(zhì)登記及處置
　　第六節(jié)實(shí)務(wù)案例分析
　　一、DR電子股票收益權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃
　　二、HSH銀行股權(quán)收益權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃
　　第六章工商企業(yè)與礦產(chǎn)能源信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分析
　　節(jié)基本業(yè)務(wù)綜述
　　一、業(yè)務(wù)概述
　　二、基本交易模式
　　第二節(jié)工商企業(yè)及礦產(chǎn)能源信托風(fēng)險(xiǎn)控制措施
　　一、償債能力分析
　　二、信用增級(jí)措施
　　第三節(jié)工商企業(yè)及礦產(chǎn)能源信托主要擔(dān)保類(lèi)型
　　一、保證擔(dān)保
　　二、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保
　　三、應(yīng)收賬款質(zhì)押擔(dān)保
　　四、礦業(yè)權(quán)抵押
　　第四節(jié)礦產(chǎn)能源信托風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)
　　一、礦產(chǎn)能源企業(yè)證照及批復(fù)文件
　　二、安全生產(chǎn)與環(huán)境保護(hù)
　　三、礦產(chǎn)資源相關(guān)稅費(fèi)
　　第五節(jié)我國(guó)礦產(chǎn)資源法律制度體系
　　一、礦產(chǎn)資源權(quán)利制度
　　二、礦產(chǎn)資源勘查開(kāi)采審批登記制度
　　三、礦產(chǎn)資源有償使用制度
　　四、礦產(chǎn)資源規(guī)劃管理制度
　　五、礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量管理制度
　　六、地質(zhì)資料管理制度
　　七、相關(guān)術(shù)語(yǔ)
　　第六節(jié)實(shí)務(wù)案例分析
　　一、江城窖酒特定資產(chǎn)收益權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃
　　二、江城電力建設(shè)集團(tuán)應(yīng)收賬款投資附加回購(gòu)單一資金信托
　　三、江城聚匯煤炭資源產(chǎn)業(yè)投資基金1號(hào)集合資金信托計(jì)劃
　　第七章基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)(政信合作)風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分析
　　節(jié)基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)(政信合作)概述
　　一、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)融資概述
　　二、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類(lèi)型
　　第二節(jié)基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)(政信合作)類(lèi)型
　　一、土地儲(chǔ)備貸款
　　二、保障性住房建設(shè)
　　三、交通運(yùn)輸設(shè)施建設(shè)
　　第三節(jié)基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)(政信合作)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與防范
　　一、概述
　　二、基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)(政信合作)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)揭示
　　三、政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
　　四、地方政府信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)
　　第四節(jié)政府融資平臺(tái)與地方政府性債務(wù)
　　一、政府投融資平臺(tái)公司
　　二、地方政府債務(wù)問(wèn)題
　　三、融資平臺(tái)的清理整頓
　　第五節(jié)政府和社會(huì)資本合作業(yè)務(wù)
　　一、政府和社會(huì)資本合作模式
　　二、政府和社會(huì)資本合作操作流程
　　三、政府和社會(huì)資本合作付費(fèi)機(jī)制
　　四、承諾與擔(dān)保機(jī)制與安排
　　五、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)制與安排
　　六、財(cái)政承受能力論證與物有所值評(píng)價(jià)
　　第六節(jié)實(shí)務(wù)案例分析
　　一、TJ區(qū)域發(fā)展基金集合資金信托計(jì)劃
　　二、JL省高速公路集團(tuán)有限公司股權(quán)投資單一資金信托
　　第八章股權(quán)投資與并購(gòu)信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分析
　　節(jié)股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)模式
　　一、股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)概述
　　二、夾層融資信托業(yè)務(wù)
　　第二節(jié)股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)控制措施
　　一、目標(biāo)公司盡職調(diào)查
　　二、風(fēng)險(xiǎn)控制措施
　　三、投資增值服務(wù)
　　四、投資退出方式
　　五、估值方法
　　第三節(jié)并購(gòu)信托
　　一、并購(gòu)業(yè)務(wù)概述
　　二、并購(gòu)信托業(yè)務(wù)模式
　　三、并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制措施
　　四、國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓問(wèn)題分析
　　第四節(jié)股權(quán)投資與并購(gòu)稅務(wù)問(wèn)題分析
　　一、股權(quán)投資業(yè)務(wù)稅務(wù)問(wèn)題分析
　　二、并購(gòu)業(yè)務(wù)所得稅務(wù)問(wèn)題分析
　　三、并購(gòu)業(yè)務(wù)其他稅務(wù)分析
　　第五節(jié)實(shí)務(wù)案例分析
　　一、江城重工集團(tuán)并購(gòu)基金集合資金信托計(jì)劃
　　二、江城錦繡股權(quán)投資基金信托計(jì)劃
　　三、MC足球俱樂(lè)部并購(gòu)貸款擔(dān)保單一資金信托
　　第九章影子銀行與事務(wù)管理類(lèi)信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分析
　　節(jié)影子銀行業(yè)務(wù)
　　一、影子銀行概述
　　二、事務(wù)管理類(lèi)信托概述
　　三、資金池業(yè)務(wù)
　　第二節(jié)事務(wù)管理類(lèi)信托業(yè)務(wù)主要類(lèi)型
　　一、銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)
　　二、債權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓
　　三、商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)
　　四、不良資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)
　　第十章另類(lèi)信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分析
　　節(jié)公益信托
　　一、公益信托概述
　　二、公益信托設(shè)立與審批
　　三、公益信托的終止
　　第二節(jié)家族信托
　　一、家族財(cái)富傳承概述
　　二、家族信托優(yōu)勢(shì)
　　三、我國(guó)家族信托發(fā)展的問(wèn)題
　　第三節(jié)土地流轉(zhuǎn)信托
　　一、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)概述
　　二、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)信托業(yè)務(wù)模式
　　三、農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款
　　四、實(shí)務(wù)案例分析
　　第四節(jié)藝術(shù)品信托
　　一、藝術(shù)品信托業(yè)務(wù)模式
　　二、實(shí)務(wù)案例分析
　　第五節(jié)企業(yè)年金基金
　　一、企業(yè)年金基金概述
　　二、企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)
　　三、企業(yè)年金基金投資
　　四、企業(yè)年金所得稅
　　第六節(jié)鐵路發(fā)展基金專(zhuān)項(xiàng)信托
　　一、鐵路發(fā)展基金專(zhuān)項(xiàng)信托
　　二、鐵路發(fā)展基金
　　第七節(jié)其他創(chuàng)新信托業(yè)務(wù)
　　一、炭資產(chǎn)信托
　　二、人壽保險(xiǎn)信托
　　三、傳媒影視信托