社會養(yǎng)老金制度的金融功能研究

前 言 1
第一章 社會養(yǎng)老金制度的產(chǎn)生與發(fā)展 1
第一節(jié) 社會養(yǎng)老金制度的有關概念 1
一、社會養(yǎng)老金制度 1
二、社會養(yǎng)老保障制度的經(jīng)濟范疇 3
三、社會保險與社會養(yǎng)老金制度 4
第二節(jié) 現(xiàn)代社會養(yǎng)老金制度的產(chǎn)生與發(fā)展 6
一、工業(yè)化之前的養(yǎng)老保障 6
二、現(xiàn)代社會養(yǎng)老金制度的建立 7
三、社會養(yǎng)老金制度的進一步發(fā)展 9
四、不同國家建立的社會養(yǎng)老金制度的共同特點 11
第三節(jié) 中國社會養(yǎng)老保險制度的形成與發(fā)展 15
一、城鎮(zhèn)企業(yè)職工社會養(yǎng)老保險制度的歷史變遷 16
二、機關事業(yè)單位社會養(yǎng)老制度的形成和發(fā)展 33
三、農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的出臺和發(fā)展 39
第四節(jié) 各國建立的社會養(yǎng)老金制度的功能評價 47

第二章 社會養(yǎng)老金制度金融功能的創(chuàng)新 49
第一節(jié) 社會養(yǎng)老金制度的功能 49
一、社會保障功能 49
二、金融功能 50
第二節(jié) 社會養(yǎng)老金制度金融功能的實現(xiàn)方式 56
一、社會養(yǎng)老金制度籌資模式采用基金制或部分基金制 56
二、社會養(yǎng)老金制度金融功能必須有利于應對人口老齡化65
三、社會養(yǎng)老金私營化 67
第三節(jié) 社會養(yǎng)老金制度金融功能創(chuàng)新對資本市場發(fā)展的意義 68
一、以機構投資者為主的資本市場比以個人投資者為主的資本市場優(yōu)勢明顯 69
二、機構投資者中社會養(yǎng)老金對資本市場發(fā)展起到支撐作用 77

第三章 國外社會養(yǎng)老金制度金融功能的創(chuàng)新及經(jīng)驗 80
第一節(jié) 國外社會養(yǎng)老金體制金融功能創(chuàng)新的原因 80
一、從國際上看，人口老齡化使現(xiàn)收現(xiàn)付制的社會養(yǎng)老金制度行將破產(chǎn) 80
二、社會養(yǎng)老金金融功能創(chuàng)新既可避免財務危機，還可直接促進經(jīng)濟發(fā)展 85
第二節(jié) 美國社會養(yǎng)老金制度金融功能創(chuàng)新與發(fā)展趨勢 86
一、金融功能創(chuàng)新的背景 86
二、改革的最重要內(nèi)容就是金融功能的創(chuàng)新 90
三、美國社會養(yǎng)老金制度金融功能的發(fā)展趨勢 93
第三節(jié) 歐盟國家社會養(yǎng)老保險制度金融功能創(chuàng)新 98
一、歐盟社會養(yǎng)老保險制度概括 98
二、歐盟各國養(yǎng)老保險制度的發(fā)展 100
三、歐盟各國養(yǎng)老保險制度金融功能的改革 105
第四節(jié) 國外社會養(yǎng)老金金融功能創(chuàng)新并進入資本市場的成效和經(jīng)驗 116
一、國外社會養(yǎng)老金金融功能創(chuàng)新并入市的成效 116
二、外國社會養(yǎng)老金金融功能創(chuàng)新并入市的經(jīng)驗 118


第四章 我國社會養(yǎng)老金金融功能改革的必要性和緊迫性
126
第一節(jié) 我國“統(tǒng)賬結合”的企業(yè)基本社會養(yǎng)老金制度出現(xiàn)嚴重危機 126
一、我國“統(tǒng)賬結合”的企業(yè)基本社會養(yǎng)老金制度及其特點 126
二、我國“統(tǒng)賬結合”的企業(yè)社會養(yǎng)老金制度面臨的嚴重危機 129
三、1997年我國企業(yè)社會養(yǎng)老金制度改革的目標模式
135
四、目前的企業(yè)社會養(yǎng)老金制度實質(zhì)是現(xiàn)收現(xiàn)付制單一支柱的養(yǎng)老金 137
第二節(jié) 社會養(yǎng)老金體制不統(tǒng)一、覆蓋面缺損嚴重 139
一、我國社會養(yǎng)老金制度覆蓋面非常小 139
二、社會養(yǎng)老保險體系不統(tǒng)一 140
第三節(jié) 我國現(xiàn)在及未來的條件適合社會養(yǎng)老金制度的金融功能創(chuàng)新 145
一、學術界關于我國社會養(yǎng)老金制度采用現(xiàn)收現(xiàn)付制還是基金制的爭論 145
二、“艾隆條件” 146
三、用“艾隆條件”評價目前與未來我國社會養(yǎng)老金適應的模式 148
第四節(jié) 金融領域對社會養(yǎng)老金制度金融功能的迫切需求 151
一、高速增長的居民儲蓄轉化成資本的效率很低 151
二、資本市場迫切需要長期穩(wěn)定的資金來源 157
三、社會養(yǎng)老金與我國資本市場的資金來源渠道的培育158
四、我國社會養(yǎng)老金與資本市場和投資基金的互動關系164

第五章 我國企業(yè)年金制度金融功能改革的問題和建議 166
第一節(jié) 我國企業(yè)年金發(fā)展的歷程 166
一、對企業(yè)年金的界定 166
二、我國企業(yè)年金制度的演變 170
第二節(jié) 企業(yè)年金開辦不起來的原因 174
一、我國企業(yè)年金的發(fā)展現(xiàn)狀 174
二、我國目前企業(yè)年金發(fā)展緩慢的原因分析 177
三、2004年《企業(yè)年金試行辦法》的金融功能制度設計183
第三節(jié) 我國企業(yè)開辦企業(yè)年金的動力分析及政策建議 189
一、開辦企業(yè)年金給企業(yè)和員工帶來的好處 189
二、我國企業(yè)開辦企業(yè)年金的動力不足 190
三、促進企業(yè)建立企業(yè)年金制度的幾點設想 192

第六章 機關事業(yè)單位與農(nóng)村社會養(yǎng)老金制度金融功能改革建議 209
第一節(jié) 關于機關事業(yè)單位與企業(yè)建立統(tǒng)一的社會養(yǎng)老金體制的若干思考 209
一、目前的矛盾 209
二、目標的設定 210
三、改革的思路建議 211
第二節(jié) 我國農(nóng)村社會養(yǎng)老金制度金融功能的改革建議213
一、主要經(jīng)濟指標滿足國際經(jīng)驗公認推行農(nóng)村社會保障的條件 214
二、條件有利的地區(qū)適合作為農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的前沿試點 215
參考文獻 216