公開發(fā)行證券審核工作手冊

　　《手冊》從方便證券發(fā)行審核工作和相關人士查閱的角度，按照公司融資方式、審核工作的不同環(huán)節(jié)，對截止23年12月已發(fā)布實施且未明令廢止的有關證券融資的法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件進行了比較系統(tǒng)、全面的收錄匯編，盡量做到內容完整、準確、檢索方便，今后將定期更新。本手冊主要供審核和監(jiān)管人員使用，也可供業(yè)內參考使用。本手冊共分為八個部分。第一部分為中國證監(jiān)會工作制度及行政規(guī)范；第二部分為首次公開發(fā)行股票的相關規(guī)范性文件；第三部分為上市公司新股發(fā)行的相關規(guī)范性文件。本部分對于上市公司發(fā)行新股沒有規(guī)定的，可以參考第二部分；第四部分為各類債券發(fā)行上市的相關規(guī)定；第五部分為外資股發(fā)行上市，包括公司發(fā)行境內上市外資股（股）、公司發(fā)行境外上市外資股、境外注冊中資公司境外發(fā)行上市等；第六部分為證券發(fā)行上市保薦制度及相關規(guī)定；第七部分收錄了其他審核常用法律、法規(guī)，包括公司法、證券法、股票發(fā)行與交易管理暫行條例以及最高人民法院作出的有關司法解釋等。最后第八部分按照常用查閱順序匯編了審核所涉及的其他常用法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件的索引。23年12月28日，中國證監(jiān)會發(fā)布《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》，這是深化證券發(fā)行制度改革的重要舉措。實施保薦制度，旨在建立市場力量對證券發(fā)行上市進行約束的機制。保薦制度的重點是明確保薦機構和保薦代表人的責任并建立責任追究機制。實施保薦制度將推動證券發(fā)行制度從核準制向注冊制轉變。證券市場的快速發(fā)展對規(guī)范的法律法規(guī)規(guī)則體系的要求越來越高，推進法制化和依法監(jiān)管需要進一步推動法規(guī)體系的整合完善，建立一個內在邏輯統(tǒng)一、公開透明、簡的淺白的規(guī)則體系。《手冊》的印行是為了現行工作的方便和為下一步的法規(guī)建設所做的基礎性工作，不表明編印者的任何導向，也不是審核工作的惟一依據，編印者也無義務對《手冊》的形式和內容負任何法律的責任。如果匯編中存在任何問題，請讀者隨時反饋給中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部，我們將在進一步完善時改進。中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部24年1月

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