Excel財務數(shù)據分析與可視化

第 1 章  財務數(shù)據分析基礎 1
1.1  財務數(shù)據分析概述 1
1.1.1  數(shù)據分析在財務管理中的作用 2
1.1.2  財務數(shù)據分析的基本流程 2
1.2  財務數(shù)據分析的思維與方法 4
1.2.1  財務數(shù)據分析的思維 4
1.2.2  財務數(shù)據分析的方法 7
1.3  本章習題 10
第 2 章  財務數(shù)據采集、清洗和處理 11
2.1  數(shù)據采集 11
2.1.1  手工采集數(shù)據的方法 11
2.1.2  軟件采集數(shù)據的方法 12
2.2  建立數(shù)據表 13
2.2.1  為數(shù)據命名 13
2.2.2  正確設置數(shù)據類型 13
2.2.3  正確輸入數(shù)據 15
2.2.4  格式化數(shù)據表 15
2.2.5  上機實戰(zhàn)：制作銷售費用流水賬明細表 16
2.3  數(shù)據審查 20
2.3.1  篩選 21
2.3.2  排序 21
2.3.3  驗證 22
2.3.4  上機實戰(zhàn)：制造費用預算表審查 22
2.4  數(shù)據預處理 26
2.4.1  刪除 27
2.4.2  補充 27
2.4.3  替換 28
2.4.4  轉換 28
2.4.5  拆分 29
2.4.6  分類 30
2.4.7  上機實戰(zhàn)：采購價格分析預處理 30
2.5  本章習題 36
第 3 章  財務分析的Excel函數(shù) 37
3.1  函數(shù)的基本操作 37
3.1.1  輸入函數(shù) 37
3.1.2  復制函數(shù) 39
3.1.3  修改函數(shù) 40
3.2  財務數(shù)據分析中的各類Excel函數(shù) 41
3.2.1  求和函數(shù)：SUM、SUMIF、SUMIFS、SUMPRODUCT 42
3.2.2  計數(shù)函數(shù)：COUNT、COUNTIF、COUNTIFS 43
3.2.3  平均值函數(shù)：AVERAGE、AVERAGEIFS 43
3.2.4  查詢相關函數(shù)：VLOOKUP、LOOKUP、INDEX、MATCH 44
3.2.5  排序函數(shù)：RANK、MAX、MIN、LARGE、SMALL、COUNTA 45
3.2.6  取整或四舍五入函數(shù)：INT、ROUND 47
3.2.7  行列相關引用函數(shù)：ROW、COLUMN 47
3.2.8  計算存款還款相關的函數(shù)：RATE、FV、PV、PMT、NPER 48
3.2.9  日期相關函數(shù)：DATE、EDATE、TODAY、MONTH、EOMONTH 49
3.2.10  邏輯函數(shù)：IF、AND、OR 50
3.3  本章習題 51
第 4 章  掌握Excel透視表 52
4.1  認識Excel數(shù)據透視表 52
4.1.1  Excel數(shù)據透視表的組成 53
4.1.2  創(chuàng)建Excel數(shù)據透視表 57
4.1.3  上機實戰(zhàn)：創(chuàng)建銷售統(tǒng)計數(shù)據透視表并進行修飾 60
4.1.4  Excel數(shù)據透視表刷新數(shù)據 63
4.2  Excel數(shù)據透視表的應用 64
4.2.1  上機實戰(zhàn)：使用透視表計算銷售數(shù)據 64
4.2.2  上機實戰(zhàn)：使用數(shù)據透視分類匯總銷售數(shù)據 67
4.2.3  上機實戰(zhàn)：使用切片器篩選銷售數(shù)據 71
4.3  本章習題 74
第 5 章  Excel數(shù)據可視化 75
5.1  Excel數(shù)據可視化概述 75
5.1.1  什么是數(shù)據可視化 76
5.1.2  為什么要進行數(shù)據可視化 76
5.1.3  數(shù)據可視化的表達方式有哪些 78
5.2  認識Excel圖表 78
5.2.1  一幅圖教你看懂圖表元素 78
5.2.2  創(chuàng)建Excel圖表 80
5.3  Excel基本圖表的應用 81
5.3.1  餅圖 81
5.3.2  柱形圖 84
5.3.3  折線圖 87
5.3.4  散點圖 90
5.3.5  條形圖 94
5.3.6  柱線復合圖 98
5.3.7  堆積柱形圖 103
5.3.8  象限圖 105
5.3.9  漏斗圖 110
5.4  本章習題 113
第 6 章  銷售業(yè)務統(tǒng)計分析 116
6.1  上機實戰(zhàn)：商品銷售結構分析 116
6.1.1  填入數(shù)據并計算各類商品的銷售金額占比 117
6.1.2  用餅圖直觀展示各類商品銷售金額的占比情況 120
6.2  上機實戰(zhàn)：銷售目標達成率分析 121
6.2.1  填入實際銷售數(shù)據并計算差異與差異率 122
6.2.2  用柱狀圖展示銷售達成分析結果 124
6.3  上機實戰(zhàn)：銷售趨勢與預測分析 131
6.3.1  為銷售歷史數(shù)據繪制折線圖 131
6.3.2  使用銷售歷史數(shù)據預測次年銷售額 133
6.4  本章習題 134
第 7 章  應收賬款管理與分析 135
7.1  應收賬款余額統(tǒng)計 135
7.1.1  應收賬款余額統(tǒng)計的重要性 136
7.1.2  上機實戰(zhàn)：根據原始數(shù)據制作應收賬款余額統(tǒng)計表 136
7.2  應收賬款賬齡分析 138
7.2.1  應收賬款賬齡分析的作用 139
7.2.2  上機實戰(zhàn)：根據應收賬款明細表分析應收賬款賬齡 139
7.3  壞賬的提取與計算 142
7.3.1  壞賬計提的重要性 143
7.3.2  上機實戰(zhàn)：根據計提標準對壞賬進行提取與計算 143
7.4  本章習題 145
第 8 章  進銷存數(shù)據分析 146
8.1  了解進銷存管理 146
8.1.1  什么是進銷存 146
8.1.2  分析進銷存數(shù)據的好處 147
8.2  上機實戰(zhàn)：電子廠元件進銷存數(shù)據統(tǒng)計 147
8.2.1  填寫表單中的單價信息并計算金額 148
8.2.2  計算本月結存的數(shù)量與金額 150
8.3  上機實戰(zhàn)：電子廠庫存賬齡分析 153
8.3.1  填寫庫齡天數(shù)和庫齡類別信息 154
8.3.2  庫存賬齡分析及可視化 156
8.4  上機實戰(zhàn)：電子廠庫存資金結構分析 159
8.4.1  按元件名稱分類分析資金結構 159
8.4.2  按元件名稱和物料編碼分類分析資金結構 161
8.5  本章習題 165
第 9 章  薪酬數(shù)據分析 166
9.1  個人所得稅計算 166
9.1.1  個人所得稅、免征額與速算扣除數(shù) 166
9.1.2  實戰(zhàn)案例：根據員工工資計算個人所得稅 168
9.2  工資明細表計算 172
9.2.1  工資的組成部分 172
9.2.2  實戰(zhàn)案例：計算員工工資與企業(yè)用人成本 172
9.3  員工薪酬結構分析 175
9.3.1  員工的薪酬結構 176
9.3.2  實戰(zhàn)案例：計算各職務員工在薪酬帶中的分步 176
9.4  本章習題 181
第 10 章  資產數(shù)據分析 183
10.1  快速了解資產與資產分析 183
10.2  固定資產折舊分析 184
10.2.1  了解折舊分析 184
10.2.2  常用折舊方法在Excel中的實現(xiàn) 185
10.3  固定資產折舊計算 188
10.3.1  了解固定資產 188
10.3.2  實戰(zhàn)案例：某廠固定資產折舊計算 190
10.4  流動資產數(shù)據分析 192
10.4.1  了解流動資產 193
10.4.2  實戰(zhàn)案例：某公司流動資產同比分析 194
10.5  本章習題 196
第 11 章  生產成本與利潤分析 197
11.1  單位成本統(tǒng)計與變動分析 197
11.1.1  成本與單位成本 197
11.1.2  實戰(zhàn)案例：產品A的單位成本統(tǒng)計與變動分析 199
11.2  成本分類匯總分析 203
11.2.1  成本分類匯總分析的邏輯 204
11.2.2  實戰(zhàn)案例：零件分類成本同比分析 204
11.3  收益計算與分析 208
11.3.1  利潤分析及常見的概念和指標 209
11.3.2  實戰(zhàn)案例：分析現(xiàn)有產品決定停產品類 212
11.4  本章習題 216
第 12 章  投資與決策分析 217
12.1  了解投資與投資決策過程中常見的情況 217
12.1.1  什么是投資 217
12.1.2  投資的作用 218
12.1.3  投資決策過程中容易出現(xiàn)的情況 218
12.2  凈現(xiàn)值法決策投資 219
12.2.1  凈現(xiàn)值法的相關概念 219
12.2.2  實戰(zhàn)案例：使用凈現(xiàn)值法選擇最優(yōu)投資項目 221
12.3  投資回收期分析 223
12.3.1  投資回收期與凈現(xiàn)值率 223
12.3.2  實戰(zhàn)案例：投資改造生產線的決策分析 224
12.4  凈現(xiàn)值法決策自購與租賃 227
12.4.1  設備購買與租賃的區(qū)別 227
12.4.2  實戰(zhàn)案例：擴充產能，設備是購買還是租賃 228
12.5  本章習題 229
第 13 章  財務報表分析 231
13.1  快速了解財務報表分析 231
13.1.1  財務報表分析的目的 231
13.1.2  財務報表分析的思維與方法 232
13.1.3  財務報表分析的常用指標 232
13.2  資產負債表指標分析 235
13.2.1  了解資產負債表 235
13.2.2  實戰(zhàn)案例：XK公司資產負債表指標分析 235
13.3  現(xiàn)金流量表指標分析 238
13.3.1  了解現(xiàn)金流量表 238
13.3.2  實戰(zhàn)案例：XK公司現(xiàn)金流量表指標分析 239
13.4  利潤表指標分析 241
13.4.1  了解利潤表 241
13.4.2  實戰(zhàn)案例：XK公司利潤表指標分析 242
13.5  本章習題 245
第 14 章  財務數(shù)據模型的高級應用 246
14.1  單變量求解 246
14.1.1  單變量求解的實現(xiàn)與應用 246
14.1.2  實戰(zhàn)案例：保本點計算和單變量求解反推銷售價 249
14.2  規(guī)劃求解 251
14.2.1  規(guī)劃求解的實現(xiàn)與應用 251
14.2.2  實戰(zhàn)案例：利用規(guī)劃求解計算最大利潤 254
14.3  敏感性分析 257
14.3.1  敏感性分析的實現(xiàn)與應用 257
14.3.2  實戰(zhàn)案例：復利終值的敏感性分析 259
14.4  本章習題 263
第 15 章  財務數(shù)據分析駕駛艙 264
15.1  了解財務數(shù)據分析駕駛艙模型 264
15.1.1  什么是財務數(shù)據分析駕駛艙模型 265
15.1.2  為什么要建立財務數(shù)據分析駕駛艙模型 265
15.1.3  什么情況可以建模 266
15.1.4  財務數(shù)據分析駕駛艙的建模思維 266
15.2  駕駛艙模型七步建模 268
15.2.1  第一步：分析訴求 269
15.2.2  第二步：設計草圖 269
15.2.3  第三步：數(shù)據采集 270
15.2.4  第四步：搭建框架 270
15.2.5  第五步：公式鏈接 270
15.2.6  第六步：美化調色 271
15.2.7  第七步：安全設置 271
15.3  實戰(zhàn)案例：為服裝廠銷售數(shù)據建立分析駕駛艙 272
15.3.1  分析各方訴求 272
15.3.2  根據訴求設計框架草圖 272
15.3.3  數(shù)據采集與整理 273
15.3.4  使用虛擬數(shù)據搭建框架 274
15.3.5  鏈接所需的公式 275
15.3.6  多維度美化表格 276
15.3.7  保護數(shù)據安全 276
15.4  本章習題 277