優(yōu)秀FP&A：財(cái)務(wù)計(jì)劃與分析從入門到精通

目 錄
推薦序
前　言
第1部分　認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)計(jì)劃與分析（FP&A）
第1章　從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)到FP&A　/　2
1.1　財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的職能分工　/　2
1.2　VUCA時(shí)代下FP&A的機(jī)會(huì)與挑戰(zhàn)　/　7
1.3　FP&A的職責(zé)范圍與職位描述　/　15
1.4　能力清單與職業(yè)發(fā)展路徑：從FP&A小白到FP&A總監(jiān)　/　20
第2部分　戰(zhàn)略規(guī)劃
第2章　戰(zhàn)略規(guī)劃與年度經(jīng)營計(jì)劃　/　28
2.1　使命與愿景：決定了戰(zhàn)略規(guī)劃的方向　/　28
2.2　戰(zhàn)略地圖：從四個(gè)維度快速解讀戰(zhàn)略規(guī)劃　/　32
2.3　平衡計(jì)分卡：戰(zhàn)略規(guī)劃的績效評(píng)價(jià)模式　/　34
2.4　PEST模型：政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)與技術(shù)　/　35
2.5　PORTER模型：行業(yè)存在的五種競爭力量　/　38
2.6　SWOT模型：優(yōu)勢、劣勢、機(jī)會(huì)與威脅　/　46
2.7　產(chǎn)品組合戰(zhàn)略：波士頓矩陣與產(chǎn)品組合案例　/　49
2.8　戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告的內(nèi)容與框架　/　57
2.9　年度經(jīng)營計(jì)劃與年度經(jīng)營目標(biāo)　/　58
第3部分　預(yù)算管理
第3章　認(rèn)識(shí)預(yù)算的真面目　/　62
3.1　預(yù)算的概念與作用：要考核預(yù)算的準(zhǔn)確性嗎　/　62
3.2　預(yù)算編制的五種方法：沒有一種方法可以通用　/　69
3.3　預(yù)算的流程與要點(diǎn)：預(yù)算編制用Excel還是系統(tǒng)　/　72
3.4　實(shí)施預(yù)算管理的原則　/　77
3.5　不同企業(yè)生命周期的預(yù)算重點(diǎn)　/　79
第4章　預(yù)算編制的準(zhǔn)備工作　/　84
4.1　預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議：要準(zhǔn)備什么內(nèi)容　/　84
4.2　預(yù)算編制時(shí)間計(jì)劃表：保證預(yù)算編制按時(shí)完成　/　87
4.3　預(yù)算管理的組織機(jī)構(gòu)：預(yù)算組織、責(zé)任人與職責(zé)范圍　/　92
4.4　預(yù)算基礎(chǔ)體系：銷售價(jià)格與材料價(jià)格如何聯(lián)動(dòng)　/　96
4.5　關(guān)鍵假設(shè)：如何假設(shè)匯率與通貨膨脹　/　100
4.6　經(jīng)營環(huán)境展望：讓管理層刮目相看的財(cái)務(wù)視角　/　104
4.7　績效考核與KPI：如何選擇KPI　/　105
4.8　預(yù)算編制的運(yùn)作模式：上下結(jié)合式的博弈與平衡　/　134
4.9　預(yù)算管理的六個(gè)誤區(qū)　/　136
第5章　預(yù)算編制的主要模塊　/　140
5.1　銷售預(yù)算：業(yè)財(cái)融合的典型例子　/　141
5.2　生產(chǎn)預(yù)算：生產(chǎn)成本與產(chǎn)成品存貨預(yù)算　/　163
5.3　費(fèi)用預(yù)算：巧用模板與編制方法　/　169
5.4　資本支出預(yù)算：投資活動(dòng)現(xiàn)金流量的關(guān)鍵項(xiàng)目　/　182
5.5　財(cái)務(wù)報(bào)表預(yù)算：搭建模型以實(shí)現(xiàn)三大報(bào)表的美妙
關(guān)聯(lián)　/　187
第6章　預(yù)算的執(zhí)行與調(diào)整　/　214
6.1　預(yù)算的執(zhí)行與控制的方式　/　214
6.2　預(yù)算調(diào)整的條件與方法　/　218
第4部分　財(cái)務(wù)分析
第7章　財(cái)務(wù)分析的方法與實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)　/　222
7.1　財(cái)務(wù)分析的五種方法　/　222
7.2　財(cái)務(wù)分析的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)分享　/　227
第8章　財(cái)務(wù)分析的實(shí)戰(zhàn)模型　/　232
8.1　銷售差異分析：數(shù)量、價(jià)格與產(chǎn)品組合　/　232
8.2　利潤差異分析：利潤與毛利潤率的差異分析　/　244
8.3　產(chǎn)品與客戶盈利能力分析　/　249
8.4　流動(dòng)資金分析　/　251
8.5　財(cái)務(wù)報(bào)表分析　/　259
第5部分　滾動(dòng)預(yù)測
第9章　滾動(dòng)預(yù)測的方案與模型　/　268
9.1　每周快速預(yù)測方案　/　269
9.2　六種滾動(dòng)預(yù)測方案　/　271
9.3　滾動(dòng)預(yù)測的實(shí)用模型　/　275
第6部分　財(cái)務(wù)模型
第10章　財(cái)務(wù)模型并不神秘　/　296
10.1　財(cái)務(wù)模型的思維模式　/　299
10.2　開發(fā)財(cái)務(wù)模型要具備的能力清單　/　302
10.3　開發(fā)財(cái)務(wù)模型的法則　/　303
10.4　如何開發(fā)好用的財(cái)務(wù)模型　/　308
第11章　開發(fā)財(cái)務(wù)模型的函數(shù)與工具組合　/　311
11.1　常用函數(shù)：掌握40個(gè)左右的函數(shù)就夠用了　/　311
11.2　工具組合：數(shù)組運(yùn)算、單變量求解、模擬運(yùn)算表與
規(guī)劃求解　/　337
第12章　實(shí)用財(cái)務(wù)模型的開發(fā)　/　352
12.1　定價(jià)模型：業(yè)財(cái)融合的范例　/　353
12.2　固定資產(chǎn)投資決策模型：成為管理層的決策參謀　/　367
12.3　企業(yè)估值模型：資本運(yùn)作的利器　/　385
附錄一　平衡計(jì)分卡績效指標(biāo)庫　/　395
附錄二　上市公司的財(cái)務(wù)分析內(nèi)容　/　398