基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目投融資業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)梳理及合規(guī)操作指引

目　錄
第一篇　基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目籌劃階段
第一章　項(xiàng)目模式概述
　第一節(jié)　政府和社會(huì)資本合作模式介紹
　　一、BOT/DBOT模式介紹
　　二、TOT模式介紹
　　三、ROT模式介紹
　　四、BOOT/TOOT模式介紹
　第二節(jié)　其他模式介紹
　　一、“F+EPC”模式
　　二、“EPC+O”模式
　　三、特許經(jīng)營(yíng)、政府購(gòu)買服務(wù)與PPP模式的關(guān)系
　　四、土地綜合開發(fā)的投融資模式
第二章　項(xiàng)目篩選
　第一節(jié)　基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目PPP模式的操作流程
　第二節(jié)　項(xiàng)目參與主體的適格性
　　一、項(xiàng)目發(fā)起方式介紹
　　二、社會(huì)資本方作為發(fā)起方的要求及風(fēng)險(xiǎn)
　　三、實(shí)施主體的適格性
　　四、社會(huì)資本的適格性
　第三節(jié)　擬投資項(xiàng)目不適宜采用PPP模式的情形
　　一、不屬于公共服務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)
　　二、無運(yùn)營(yíng)內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)
　　三、項(xiàng)目涉及國(guó)家安全或重大公共利益不宜由社會(huì)資本承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)
　　四、入庫后一年內(nèi)無進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)
　第四節(jié)　基于財(cái)金〔2019〕10號(hào)文，規(guī)范的PPP項(xiàng)目應(yīng)具備的條件
　　一、規(guī)范的PPP項(xiàng)目應(yīng)具備的條件
　　二、新上政府付費(fèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)
第三章　前期立項(xiàng)審批
　第一節(jié)　項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)、備案機(jī)制
　　一、投資項(xiàng)目分類
　　二、PPP項(xiàng)目專項(xiàng)管理
　　三、PPP項(xiàng)目立項(xiàng)流程
　第二節(jié)　可行性研究報(bào)告及批復(fù)
　　一、可行性研究報(bào)告論證內(nèi)容完備性風(fēng)險(xiǎn)
　　二、經(jīng)批復(fù)的可行性研究報(bào)告與后續(xù)實(shí)施方案等文件的一致性風(fēng)險(xiǎn)
　第三節(jié)　《政府投資條例》對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的影響
　　一、對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)影響及風(fēng)險(xiǎn)
　　二、招標(biāo)前未完成初步設(shè)計(jì)并取得批復(fù)的風(fēng)險(xiǎn)
第四章　實(shí)施方案
　第一節(jié)　合作范圍
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第二節(jié)　項(xiàng)目合作期限
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第三節(jié)　項(xiàng)目資金
　　一、項(xiàng)目資本金
　　二、項(xiàng)目融資
　　三、《資管新規(guī)》對(duì)基金參與項(xiàng)目的影響
　第四節(jié)　付費(fèi)機(jī)制
　　一、政府付費(fèi)
　　二、使用者付費(fèi)
　　三、可行性缺口補(bǔ)助
　　四、構(gòu)成政府隱性負(fù)債的情形
　第五節(jié)　風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第六節(jié)　項(xiàng)目用地
　　一、土地儲(chǔ)備
　　二、土地使用權(quán)
　第七節(jié)　TOT模式下存量資產(chǎn)移交問題
　　一、移交前評(píng)估
　　二、國(guó)有資產(chǎn)審批
第五章　物有所值及財(cái)政承受能力評(píng)價(jià)
　第一節(jié)　物有所值評(píng)價(jià)及財(cái)政承受能力論證的編制工作
　　一、編制內(nèi)容不規(guī)范或未開展“兩評(píng)論證”的風(fēng)險(xiǎn)
　　二、評(píng)價(jià)方法和程序不合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)
　第二節(jié)　財(cái)政支出責(zé)任超過規(guī)定比例的風(fēng)險(xiǎn)
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第三節(jié)　PPP項(xiàng)目與政府隱性負(fù)債
　　一、政府隱性負(fù)債
　　二、不規(guī)范PPP項(xiàng)目構(gòu)成政府隱性負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)
　　三、違規(guī)安排PPP項(xiàng)目補(bǔ)貼支出的風(fēng)險(xiǎn)
第六章　項(xiàng)目庫
　第一節(jié)　財(cái)政部項(xiàng)目庫
　　一、未入庫導(dǎo)致不能安排財(cái)政預(yù)算的風(fēng)險(xiǎn)
　　二、不符合要求或入庫流程不合規(guī)被整改或退庫的風(fēng)險(xiǎn)
　第二節(jié)　發(fā)改委項(xiàng)目庫
　　一、PPP推介項(xiàng)目
　　二、發(fā)改委投資項(xiàng)目在線審批監(jiān)管平臺(tái)
　第三節(jié)　財(cái)政部項(xiàng)目庫與發(fā)改委項(xiàng)目庫的區(qū)別
　　一、政策依據(jù)
　　二、信息內(nèi)容與更新
　　三、項(xiàng)目庫功能
　　四、未入庫的后果
第二篇　基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目采購(gòu)階段
第一章　采購(gòu)前置程序及采購(gòu)方式
　第一節(jié)　資格預(yù)審
　　一、適用范圍
　　二、基本流程
　　三、未進(jìn)行資格預(yù)審的風(fēng)險(xiǎn)
　第二節(jié)　公開招標(biāo)
　　一、定義
　　二、適用范圍
　　三、基本流程
　　四、“PPP+EPC”模式與“兩標(biāo)并一標(biāo)”的操作風(fēng)險(xiǎn)
　　五、“三標(biāo)并一標(biāo)”的適用及風(fēng)險(xiǎn)
　第三節(jié)　邀請(qǐng)招標(biāo)
　　一、定義
　　二、適用范圍
　　三、基本流程
　第四節(jié)　競(jìng)爭(zhēng)性談判
　　一、定義
　　二、適用范圍
　　三、基本流程
　第五節(jié)　競(jìng)爭(zhēng)性磋商
　　一、定義
　　二、適用范圍
　　三、基本流程
　第六節(jié)　單一來源采購(gòu)
　　一、定義
　　二、適用范圍
　　三、基本流程
　第七節(jié)　采購(gòu)文件的編制
　　一、采購(gòu)文件中設(shè)置歧視性條款的風(fēng)險(xiǎn)
　　二、未依法定程序選擇社會(huì)資本方的風(fēng)險(xiǎn)
第二章　投標(biāo)及中標(biāo)后談判階段
　第一節(jié)　投標(biāo)標(biāo)的的設(shè)置
　　一、投資收益率
　　二、建安費(fèi)下浮率
　第二節(jié)　聯(lián)合體
　　一、成員選擇
　　二、中標(biāo)后母子公司工程轉(zhuǎn)包、分包問題
　第三節(jié)　采購(gòu)結(jié)果確認(rèn)及談判
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
第三章　項(xiàng)目合同
　第一節(jié)　簽署主體及方式
　　一、政府方的簽約主體
　　二、中標(biāo)社會(huì)資本的簽約主體
　　三、草簽及正式簽署
　第二節(jié)　中標(biāo)社會(huì)資本與項(xiàng)目公司
　　一、中標(biāo)社會(huì)資本與項(xiàng)目公司責(zé)任混同的風(fēng)險(xiǎn)
　　二、社會(huì)資本與項(xiàng)目公司連帶責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)
　第三節(jié)　合作范圍的排他性
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第四節(jié)　雙方的權(quán)利義務(wù)
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、應(yīng)對(duì)建議
　第五節(jié)　合作期
　　一、建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期的起算始點(diǎn)約定不明確的風(fēng)險(xiǎn)
　　二、未明確合作期延長(zhǎng)處理方式的風(fēng)險(xiǎn)
　第六節(jié)　前期工作
　　一、前期工作范圍
　　二、前期工作費(fèi)用
　第七節(jié)　正向移交（TOT模式下）
　　一、移交程序未明確約定風(fēng)險(xiǎn)
　　二、移交前權(quán)屬存在瑕疵風(fēng)險(xiǎn)
　第八節(jié)　土地使用權(quán)的問題
　　一、土地使用權(quán)獲取方式瑕疵風(fēng)險(xiǎn)
　　二、未明確約定土地征地拆遷費(fèi)用承擔(dān)方式及限額的風(fēng)險(xiǎn)
　　三、未約定土地使用稅費(fèi)及承擔(dān)方式的風(fēng)險(xiǎn)
　第九節(jié)　建設(shè)項(xiàng)目總投資
　　一、總投資構(gòu)成約定不明風(fēng)險(xiǎn)
　　二、總投資確認(rèn)方式約定不明的風(fēng)險(xiǎn)
　　三、投資超概算的處理方式及風(fēng)險(xiǎn)
　　四、運(yùn)營(yíng)期更新改造和大修架修約定不明的風(fēng)險(xiǎn)
　第十節(jié)　項(xiàng)目建設(shè)
　　一、在建工程納入PPP項(xiàng)目的方式和風(fēng)險(xiǎn)
　　二、報(bào)建手續(xù)
　　三、工期
　　四、工程變更
　第十一節(jié)　項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)和維護(hù)
　　一、運(yùn)營(yíng)違規(guī)返包給第三方的風(fēng)險(xiǎn)
　　二、運(yùn)營(yíng)成本超支的風(fēng)險(xiǎn)
　　三、運(yùn)營(yíng)服務(wù)要求變更風(fēng)險(xiǎn)
　　四、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)和維護(hù)的主要風(fēng)險(xiǎn)
　第十二節(jié)　履約保函
　　一、履約保函期限不明或重復(fù)的風(fēng)險(xiǎn)
　　二、履約保函金額不合理的風(fēng)險(xiǎn)
　　三、履約保函被任意兌付的風(fēng)險(xiǎn)
　第十三節(jié)　回報(bào)機(jī)制的調(diào)整機(jī)制
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第十四節(jié)　績(jī)效考核
　　一、PPP績(jī)效考核概述
　　二、考核指標(biāo)設(shè)置不合理的風(fēng)險(xiǎn)
　　三、績(jī)效考核結(jié)果應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)
　　四、政府支付事項(xiàng)與項(xiàng)目產(chǎn)出績(jī)效脫鉤風(fēng)險(xiǎn)
　第十五節(jié)　違約責(zé)任
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第十六節(jié)　提前終止程序及補(bǔ)償
　　一、提前終止事由及程序
　　二、提前終止補(bǔ)償公式的合理性
　第十七節(jié)　資產(chǎn)移交（反向移交）
　　一、移交范圍不明確的風(fēng)險(xiǎn)
　　二、移交程序及標(biāo)準(zhǔn)不明確的風(fēng)險(xiǎn)
　　三、質(zhì)保期約定不明的風(fēng)險(xiǎn)
　　四、稅費(fèi)承擔(dān)主體約定不明的風(fēng)險(xiǎn)
　　五、反向移交時(shí)國(guó)有資產(chǎn)管理方面的風(fēng)險(xiǎn)
　第十八節(jié)　爭(zhēng)議解決方式
　　一、行政協(xié)議新規(guī)出臺(tái)前的爭(zhēng)議解決方式介紹
　　二、行政協(xié)議新規(guī)出臺(tái)后的影響
第四章　股東協(xié)議和公司章程
　第一節(jié)　項(xiàng)目公司權(quán)力決策機(jī)制
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第二節(jié)　項(xiàng)目公司收益分配
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第三節(jié)　項(xiàng)目公司清算
　　一、移交后項(xiàng)目公司清算風(fēng)險(xiǎn)
　　二、清算后資產(chǎn)分配約定不明的風(fēng)險(xiǎn)
第三篇　基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目執(zhí)行階段
第一章　項(xiàng)目公司
　第一節(jié)　項(xiàng)目公司設(shè)立
　　一、由第三方代持社會(huì)資本方股權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)
　　二、未按時(shí)繳納資本金、以債務(wù)性資金充當(dāng)資本金、虛假出資或出資
不實(shí)風(fēng)險(xiǎn)
　第二節(jié)　項(xiàng)目法人變更
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第三節(jié)　融資交割
　　一、融資交割標(biāo)的
　　二、融資交割期限
　第四節(jié)　股權(quán)變更限制
　　一、股權(quán)變更限制的系統(tǒng)性規(guī)定
　　二、股權(quán)鎖定期風(fēng)險(xiǎn)
　　三、股權(quán)轉(zhuǎn)讓未按規(guī)定履行國(guó)資審批程序的風(fēng)險(xiǎn)
第二章　監(jiān)管及績(jī)效評(píng)價(jià)
　第一節(jié)　財(cái)政部PPP項(xiàng)目管理庫的信息更新
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第二節(jié)　發(fā)展改革主管部門對(duì)項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)
　　一、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的內(nèi)涵和適用
　　二、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的負(fù)責(zé)主體
　　三、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的程序
　　四、PPP項(xiàng)目后評(píng)價(jià)重點(diǎn)方面
　　五、PPP項(xiàng)目后評(píng)價(jià)考慮的核心問題
　第三節(jié)　績(jī)效考核的容錯(cuò)機(jī)制與調(diào)整機(jī)制
　　一、績(jī)效考核的容錯(cuò)機(jī)制
　　二、績(jī)效考核的調(diào)整機(jī)制
　第四節(jié)　社會(huì)資本的退出路徑
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、應(yīng)對(duì)建議
第三章　再　談　判
　第一節(jié)　再談判產(chǎn)生的原因
　　一、政策變化
　　二、PPP合同不完備
　　三、外部環(huán)境變化風(fēng)險(xiǎn)
　　四、PPP項(xiàng)目不正當(dāng)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
　　五、政府方導(dǎo)致的變更風(fēng)險(xiǎn)
　第二節(jié)　PPP項(xiàng)目變更及處理方式
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、涉及法律法規(guī)
第四章　項(xiàng)目提前終止
　第一節(jié)　中標(biāo)后項(xiàng)目公司成立前的終止風(fēng)險(xiǎn)
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第二節(jié)　項(xiàng)目公司成立后建設(shè)期期間的終止風(fēng)險(xiǎn)
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
　第三節(jié)　運(yùn)營(yíng)期期間的終止風(fēng)險(xiǎn)
　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)事件/描述
　　二、影響后果
　　三、涉及法律法規(guī)
　　四、應(yīng)對(duì)建議
附錄一　銀行放貸表單
附錄二　常用法律法規(guī)指引
　政府投資條例
　國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金管理的通知
　財(cái)政部關(guān)于推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作規(guī)范發(fā)展的實(shí)施意見
　國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于依法依規(guī)加強(qiáng)PPP項(xiàng)目投資和建設(shè)管理的通知
　財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府和社會(huì)資本合作（PPP）示范項(xiàng)目規(guī)范管理的通知
　關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作（PPP）綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫管理的通知
　關(guān)于堅(jiān)決制止地方以政府購(gòu)買服務(wù)名義違法違規(guī)融資的通知
　關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)PPP業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的通知
　基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理辦法
　財(cái)政部關(guān)于印發(fā)政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）的通知
參考文獻(xiàn)