我國(guó)中小銀行資產(chǎn)負(fù)債管理轉(zhuǎn)型研究

目錄

第一章 我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的形勢(shì)與啟示1
第一節(jié) 我國(guó)銀行資產(chǎn)負(fù)債表變化的歷史軌跡1
一、宏觀(guān)層面，銀行非傳統(tǒng)資金來(lái)源和運(yùn)用逐漸增加1
二、微觀(guān)層面，銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)容不斷豐富和多樣4
三、管理層面，資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容和視角得到革新10
第二節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債監(jiān)管向?qū)訃?guó)際標(biāo)準(zhǔn)的過(guò)渡12
一、從簡(jiǎn)易計(jì)劃平衡管理向資產(chǎn)負(fù)債比例管理的演變12
二、在資產(chǎn)負(fù)債比例管理中強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)管要求14
三、國(guó)際銀行監(jiān)管規(guī)則在我國(guó)的實(shí)踐及對(duì)商業(yè)銀行的影響15
四、宏觀(guān)審慎評(píng)估體系（ＭＰＡ）的建立和發(fā)展24
五、接軌國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則26
第三節(jié) 當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理面臨的新形勢(shì)29
一、新環(huán)境：全球面臨經(jīng)濟(jì)低速增長(zhǎng)疊加新冠肺炎疫情的嚴(yán)峻形勢(shì)30
二、新常態(tài)：國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)由高速轉(zhuǎn)為中高速34
三、新要求：監(jiān)管層面對(duì)銀行業(yè)改革發(fā)展提出更高要求36
四、新監(jiān)管：金融嚴(yán)監(jiān)管加劇合規(guī)成本和資本補(bǔ)充壓力38
五、新體系：利率市場(chǎng)化進(jìn)程進(jìn)一步加快39
六、新變化：手續(xù)費(fèi)收入結(jié)構(gòu)調(diào)整43
七、新模式：金融科技興起沖擊傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)方式47
八、新改革：金融開(kāi)放重塑銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)生態(tài)48
第四節(jié) 我國(guó)中小銀行提升資產(chǎn)負(fù)債經(jīng)營(yíng)管理能力的必要性49
一、我國(guó)中小銀行經(jīng)營(yíng)管理中的困惑與隱憂(yōu)49
二、中小銀行提升資產(chǎn)負(fù)債經(jīng)營(yíng)管理能力的必要性和重要性52
三、提升資產(chǎn)負(fù)債經(jīng)營(yíng)管理能力的理念轉(zhuǎn)變56

第二章 我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)行的規(guī)律59
第一節(jié) 我國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)行規(guī)律的產(chǎn)品維度60
一、負(fù)債端業(yè)務(wù)60
二、資產(chǎn)端業(yè)務(wù)68
三、所有者權(quán)益及資本補(bǔ)充工具75
第二節(jié) 我國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債的多元視角80
一、表內(nèi)外的轉(zhuǎn)換80
二、重資產(chǎn)與輕資產(chǎn)維度81
三、基礎(chǔ)負(fù)債與主動(dòng)負(fù)債維度83
四、時(shí)間維度85
五、地域維度85
六、客群維度87
七、分支機(jī)構(gòu)維度88
八、本外幣維度89
九、市場(chǎng)間維度89
第三節(jié) 銀行資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)行的邊界和管理策略90
一、影響資產(chǎn)負(fù)債配置決策的主要因素90
二、商業(yè)銀行資本內(nèi)生與補(bǔ)充建議91

第三章 我國(guó)中小銀行的發(fā)展歷史、現(xiàn)狀與問(wèn)題93
第一節(jié) 我國(guó)中小銀行演變歷史93
一、中小銀行的界定93
二、中小銀行的發(fā)展歷史97
第二節(jié) 我國(guó)中小銀行發(fā)展現(xiàn)狀100
一、中小銀行的數(shù)量結(jié)構(gòu)100
二、中小銀行的市場(chǎng)份額100
三、中小銀行的風(fēng)險(xiǎn)收益結(jié)構(gòu)101
四、中小銀行的資金來(lái)源和資金運(yùn)用結(jié)構(gòu)102
五、中小銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)104
第三節(jié) 中小銀行存在的問(wèn)題：基于數(shù)據(jù)的分析108
一、過(guò)快的增長(zhǎng)速度反映出了非理性的發(fā)展訴求108
二、缺乏信貸投向?qū)е峦顿Y、同業(yè)業(yè)務(wù)較多110
三、負(fù)債結(jié)構(gòu)的差異加大了流動(dòng)性管理的難度114
四、農(nóng)商行資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題較普遍且撥備覆蓋不充分，或存在
信用風(fēng)險(xiǎn)隱患120
五、近年來(lái)農(nóng)商行穩(wěn)步提高杠桿率水平，城商行對(duì)流動(dòng)性
需求激增122
六、中小銀行盈利狀況總體薄弱，城商行回報(bào)水平相對(duì)最低125
第四節(jié) 我國(guó)中小銀行風(fēng)險(xiǎn)形成邏輯及案例分析131
一、我國(guó)三類(lèi)中小銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的主要特征及問(wèn)題解析131
二、我國(guó)中小銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)：分階段分析134
三、造成中小銀行風(fēng)險(xiǎn)高企的原因：從資產(chǎn)負(fù)債管理的不同
維度分析138
四、公司治理的有效性對(duì)中小銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響141
五、案例分析142

第四章 構(gòu)建適合我國(guó)中小銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理體系169
第一節(jié) 重塑資產(chǎn)負(fù)債管理的整體思路169
一、重塑資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)：“三性”平衡基礎(chǔ)上的長(zhǎng)期
價(jià)值追求169
二、重塑資產(chǎn)負(fù)債管理的理念：從被動(dòng)管理向主動(dòng)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變171
三、延伸資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容：從專(zhuān)注表內(nèi)到覆蓋表內(nèi)外全部
資產(chǎn)負(fù)債表172
四、建立資產(chǎn)負(fù)債經(jīng)營(yíng)管理的“三策略” 173
五、升級(jí)資產(chǎn)負(fù)債管理的方法與工具：從初級(jí)到高級(jí)176
第二節(jié) 保障資產(chǎn)負(fù)債管理轉(zhuǎn)型的方法和途徑185
一、從公司治理機(jī)制著手，進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)186
二、完善決策機(jī)制，保證決策精準(zhǔn)有效187
三、完善績(jī)效評(píng)價(jià)體系，確保傳導(dǎo)有效187
四、合理運(yùn)用管理工具，持續(xù)優(yōu)化管理方法187
五、建設(shè)資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)，強(qiáng)化科技支撐188
第三節(jié) 未來(lái)中小銀行資產(chǎn)負(fù)債管理分類(lèi)建議193
一、中小銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的差異化建議193
二、同一銀行內(nèi)部總分行與不同條線(xiàn)的資產(chǎn)負(fù)債管理差異化
建議196

第五章 對(duì)我國(guó)中小銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的研究展望200
第一節(jié) 關(guān)于中小銀行公司治理的探討200
一、當(dāng)前我國(guó)中小銀行公司治理問(wèn)題的主要表征201
二、理解當(dāng)前我國(guó)中小銀行公司治理問(wèn)題背后的環(huán)境約束202
三、我國(guó)針對(duì)商業(yè)銀行公司治理的監(jiān)管框架及其最新演變204
四、對(duì)策建議208
第二節(jié) 關(guān)于中小銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型路徑的探討212
一、中小銀行進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的必要性212
二、中小銀行的數(shù)字化轉(zhuǎn)型發(fā)展現(xiàn)狀214
三、中小銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型面臨的困難218
四、中小銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的發(fā)展方向221
附錄一 中國(guó)人民銀行政策工具228
附錄二 歷次巴塞爾協(xié)議修訂指標(biāo)對(duì)比236
附錄三 《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》審慎監(jiān)管基本要素概覽237
附錄四 我國(guó)57家上市銀行基本概況238
附錄五 銀行數(shù)字化及信息化系統(tǒng)建設(shè)的監(jiān)管政策梳理
（2018—2021年） 241
附錄六 巴塞爾委員會(huì)銀行業(yè)公司治理原則演變及內(nèi)容概要247
附錄七 近年來(lái)銀保監(jiān)會(huì)涉及公司治理問(wèn)題的相關(guān)法律法規(guī)249
參考文獻(xiàn)255
后記257