科研事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)與實施指南

第一章科研事業(yè)單位內(nèi)部控制概述
一、科技領(lǐng)域“放、管、服”改革
二、科研事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的意義
三、科研事業(yè)單位內(nèi)部控制定義
四、科研事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)原則
五、科研事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)目標
六、科研事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)過程
第二章科研事業(yè)單位風(fēng)險評估
一、科研事業(yè)單位風(fēng)險評估概述
二、科研事業(yè)單位風(fēng)險評估程序
三、科研事業(yè)單位風(fēng)險評估報告
第三章科研事業(yè)單位內(nèi)部控制方法
一、科研事業(yè)單位內(nèi)部控制方法概述
二、不相容崗位相互分離
三、內(nèi)部授權(quán)審批控制
四、歸口管理
五、預(yù)算控制
六、資產(chǎn)保護控制
七、會計控制
八、單據(jù)控制
九、信息公開控制
第四章科研事業(yè)單位層面內(nèi)部控制建設(shè)
一、內(nèi)部控制組織架構(gòu)建設(shè)
二、工作機制內(nèi)部控制建設(shè)
三、關(guān)鍵崗位人員內(nèi)部控制建設(shè)
四、財務(wù)體系內(nèi)部控制建設(shè)
五、內(nèi)部控制信息系統(tǒng)建設(shè)
第五章科研事業(yè)單位預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制建設(shè)
一、科研事業(yè)單位預(yù)算業(yè)務(wù)概述
二、科研事業(yè)單位預(yù)算業(yè)務(wù)控制目標
三、科研事業(yè)單位預(yù)算主要流程和關(guān)鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位預(yù)算業(yè)務(wù)主要風(fēng)險點
五、科研事業(yè)單位預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制措施
第六章科研事業(yè)單位收支管理內(nèi)部控制建設(shè)
一、科研事業(yè)單位收支業(yè)務(wù)概述
二、科研事業(yè)單位收支業(yè)務(wù)控制目標
三、科研事業(yè)單位收支業(yè)務(wù)流程與關(guān)鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位收支業(yè)務(wù)主要風(fēng)險點
五、科研事業(yè)單位收支業(yè)務(wù)內(nèi)部控制措施
第七章科研事業(yè)單位政府采購管理內(nèi)部控制建設(shè)
一、科研事業(yè)單位政府采購業(yè)務(wù)概述
二、科研事業(yè)單位政府采購業(yè)務(wù)控制目標
三、科研事業(yè)單位政府采購業(yè)務(wù)流程與關(guān)鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位政府采購業(yè)務(wù)主要風(fēng)險點
五、科研事業(yè)單位政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制措施
第八章科研事業(yè)單位資產(chǎn)管理內(nèi)部控制建設(shè)
一、科研事業(yè)單位資產(chǎn)管理概述
二、科研事業(yè)單位資產(chǎn)管理控制目標
三、科研事業(yè)單位資產(chǎn)管理流程與關(guān)鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位資產(chǎn)管理主要風(fēng)險點
五、科研事業(yè)單位資產(chǎn)管理內(nèi)部控制措施
第九章科研事業(yè)單位建設(shè)項目管理內(nèi)部控制建設(shè)
一、科研事業(yè)單位建設(shè)項目管理概述
二、科研事業(yè)單位建設(shè)項目管理控制目標
三、科研事業(yè)單位建設(shè)項目管理流程與關(guān)鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位建設(shè)項目管理主要風(fēng)險點
五、科研事業(yè)單位建設(shè)項目管理內(nèi)部控制措施
第十章科研事業(yè)單位合同管理內(nèi)部控制建設(shè)
一、科研事業(yè)單位合同管理概述
二、科研事業(yè)單位合同管理控制目標
三、科研事業(yè)單位合同管理流程與關(guān)鍵環(huán)節(jié)
四、科研事業(yè)單位合同管理主要風(fēng)險點
五、科研事業(yè)單位合同管理內(nèi)部控制措施
第十一章科研事業(yè)單位科研項目管理內(nèi)部控制建設(shè)
一、科研項目管理業(yè)務(wù)概述
二、科研項目管理控制目標
三、科研項目管理流程與關(guān)鍵環(huán)節(jié)
四、科研項目管理主要風(fēng)險點
五、科研項目管理內(nèi)部控制措施
第十二章科研事業(yè)單位內(nèi)部控制監(jiān)督檢查
一、內(nèi)部監(jiān)督
二、外部監(jiān)督
第十三章科研事業(yè)單位內(nèi)部控制評價與內(nèi)部控制報告
一、科研事業(yè)單位內(nèi)部控制實施
二、科研事業(yè)單位內(nèi)部控制評價
三、科研事業(yè)單位內(nèi)部控制報告
四、科研事業(yè)單位內(nèi)部控制運行維護
第十四章科研事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊編寫與實施
一、內(nèi)部控制手冊編寫原則
二、內(nèi)部控制手冊編寫要點
三、內(nèi)部控制手冊編寫模板
參考文獻