PPP項(xiàng)目政府方監(jiān)管要點(diǎn)

目錄 CONTENTS 章 概 述 1第二章 PPP項(xiàng)目建設(shè)階段政府方監(jiān)管要點(diǎn) 9第三章 政府方監(jiān)管要點(diǎn)：政策部分 19監(jiān)管要點(diǎn)1：項(xiàng)目前期規(guī)劃、土地預(yù)審、環(huán)境評(píng)價(jià)等前期工作是否按規(guī)定完成？ 21 監(jiān)管要點(diǎn)2：是否已經(jīng)完成項(xiàng)目建議書或可行性研究報(bào)告，是否已經(jīng)獲得立項(xiàng)批復(fù)？ 30 監(jiān)管要點(diǎn)3：確認(rèn)實(shí)施機(jī)構(gòu)、政府方出資代表是否為適格的主體？是否已獲得了政府書面授權(quán)？ 40 監(jiān)管要點(diǎn)4：確認(rèn)是否按照規(guī)定采購了合適的咨詢機(jī)構(gòu)？并確認(rèn)是否對(duì)相關(guān)專家和實(shí)施機(jī)構(gòu)進(jìn)行了適當(dāng)?shù)墓芾恚?45 監(jiān)管要點(diǎn)5：確認(rèn)物有所值評(píng)價(jià)是否論證通過，并獲得了批準(zhǔn)？ 51 監(jiān)管要點(diǎn)6：確認(rèn)財(cái)政承受能力論證是否通過，并獲得了批準(zhǔn)？ 55 監(jiān)管要點(diǎn)7：確認(rèn)《PPP項(xiàng)目實(shí)施方案》是否按照規(guī)定編制？并獲得了政府的批準(zhǔn)？ 61 監(jiān)管要點(diǎn)8：確認(rèn)政府方支出責(zé)任是否已經(jīng)獲得了財(cái)政確認(rèn)，并獲得了人大決議？ 82 監(jiān)管要點(diǎn)9：確認(rèn)是否進(jìn)行了合適的資格預(yù)審？ 86 監(jiān)管要點(diǎn)10：確認(rèn)正式采購程序和辦法是否合規(guī)？采購文件中是否設(shè)置了不合理的采購條款？ 91 監(jiān)管要點(diǎn)11：PPP項(xiàng)目合同文件是否按照規(guī)定起草？合同評(píng)審是否完整清晰？ 101監(jiān)管要點(diǎn)12：合同談判備忘錄是否記錄清晰？ 109監(jiān)管要點(diǎn)13：確認(rèn)采購信息是否及時(shí)、適當(dāng)公開？ 111監(jiān)管要點(diǎn)14：PPP項(xiàng)目合同終稿簽訂前是否獲得了合適的正式審批？ 115監(jiān)管要點(diǎn)15：確認(rèn)項(xiàng)目是否入庫？若沒有入庫，是否排查原因并消除后予以入庫？ 119監(jiān)管要點(diǎn)16：實(shí)際管理代表是否已經(jīng)獲得相應(yīng)書面授權(quán)？ 125監(jiān)管要點(diǎn)17：項(xiàng)目公司是否已經(jīng)按照約定設(shè)立？ 127監(jiān)管要點(diǎn)18：項(xiàng)目資本金是否已經(jīng)及時(shí)、足額注資到位？項(xiàng)目資本金來源是否合規(guī)？ 130監(jiān)管要點(diǎn)19：實(shí)施機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目公司的正式PPP項(xiàng)目合同是否及時(shí)簽訂？ 133監(jiān)管要點(diǎn)20：確認(rèn)項(xiàng)目融資是否按約及時(shí)到位？ 136監(jiān)管要點(diǎn)21：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否采取資產(chǎn)證券化等方式進(jìn)行融資？若有，確認(rèn)應(yīng)予相應(yīng)支持。 142監(jiān)管要點(diǎn)22：實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府方出資代表應(yīng)及時(shí)辦理法人變更手續(xù)，是否已及時(shí)完成？ 147監(jiān)管要點(diǎn)23：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否已經(jīng)獲得了建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、土地許可證、施工許可證等項(xiàng)目建設(shè)所必需的合規(guī)性手續(xù)？ 149監(jiān)管要點(diǎn)24：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否建立了完整的財(cái)務(wù)管理制度并遵照?qǐng)?zhí)行？ 154監(jiān)管要點(diǎn)25：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否獲得了必要的三通一平？是否與水電氣等公用事業(yè)單位接洽順利？征地拆遷工作是否順利？ 158監(jiān)管要點(diǎn)26：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否加強(qiáng)了項(xiàng)目成本控制，明確了投資控制目標(biāo)以確保項(xiàng)目不超概算，否則，確認(rèn)是否及時(shí)獲得了相應(yīng)的批準(zhǔn)手續(xù)？ 160監(jiān)管要點(diǎn)27：是否已經(jīng)落實(shí)了跟蹤審計(jì)單位，以確保投資控制的及時(shí)落實(shí)？ 165監(jiān)管要點(diǎn)28：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否根據(jù)合同履約？并及時(shí)更新和上報(bào)相關(guān)信息？ 168監(jiān)管要點(diǎn)29：項(xiàng)目實(shí)施過程中，確認(rèn)項(xiàng)目公司是否按照規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)采購工作？ 175監(jiān)管要點(diǎn)30：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否定期提交了建設(shè)、運(yùn)營(yíng)情況報(bào)告？ 178監(jiān)管要點(diǎn)31：確認(rèn)自身是否根據(jù)合同履約？ 180監(jiān)管要點(diǎn)32：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否存在股權(quán)變更情形？若有，應(yīng)確認(rèn)是否按規(guī)定和合同處理？ 184監(jiān)管要點(diǎn)33：確認(rèn)是否協(xié)助項(xiàng)目公司獲得了應(yīng)有的相關(guān)稅收優(yōu)惠或減免？ 188監(jiān)管要點(diǎn)34：確認(rèn)各項(xiàng)補(bǔ)助資金、貼息資金、獎(jiǎng)補(bǔ)資金等是否按照規(guī)定執(zhí)行？是否履行了相關(guān)手續(xù)？項(xiàng)目公司是否按照規(guī)定?？顚Ｓ?？ 190監(jiān)管要點(diǎn)35：實(shí)施過程中，若實(shí)施的內(nèi)容發(fā)生了變化，是否及時(shí)向原審批部門進(jìn)行了申報(bào)并獲得了批準(zhǔn)？ 198監(jiān)管要點(diǎn)36：項(xiàng)目實(shí)施過程中，若原合同確需變更的，確認(rèn)是否及時(shí)簽訂了相關(guān)補(bǔ)充合同？ 202監(jiān)管要點(diǎn)37：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否及時(shí)、合適地進(jìn)行了項(xiàng)目結(jié)算和決算？ 205監(jiān)管要點(diǎn)38：確認(rèn)是否按約及時(shí)進(jìn)行績(jī)效考核工作？ 209監(jiān)管要點(diǎn)39：確認(rèn)是否按約履行，及時(shí)付費(fèi)？ 227監(jiān)管要點(diǎn)40：確認(rèn)是否及時(shí)進(jìn)行中期評(píng)估工作？ 233監(jiān)管要點(diǎn)41：確認(rèn)是否存在中斷或臨時(shí)終止服務(wù)的情形，是否按約執(zhí)行？ 239監(jiān)管要點(diǎn)42：PPP項(xiàng)目實(shí)施方案后期是否存在重大問題？若有重大瑕疵導(dǎo)致不當(dāng)后果的，應(yīng)向咨詢機(jī)構(gòu)和/或相關(guān)專家嚴(yán)肅追責(zé)。 243監(jiān)管要點(diǎn)43：確認(rèn)實(shí)施機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目公司是否按照要求妥善將全部管理資料建檔保存？ 247監(jiān)管要點(diǎn)44：確認(rèn)PPP項(xiàng)目信息是否按照規(guī)定及時(shí)公開？ 249監(jiān)管要點(diǎn)45：確認(rèn)項(xiàng)目移交是否按約執(zhí)行？ 262監(jiān)管要點(diǎn)46：確認(rèn)是否及時(shí)進(jìn)行項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作？ 269第四章 政府方監(jiān)管要點(diǎn)：行政職能部分 275監(jiān)管要點(diǎn)47：監(jiān)督、檢查建設(shè)期間是否存在大氣污染情形，確認(rèn)安全文明施工措施是否到位？ 280監(jiān)管要點(diǎn)48：確認(rèn)案例PPP項(xiàng)目施工期間所需行政審批手續(xù)是否及時(shí)批出，項(xiàng)目行政許可是否已經(jīng)全部獲得？ 281監(jiān)管要點(diǎn)49：確認(rèn)案例PPP項(xiàng)目是否存在建設(shè)補(bǔ)助資金申報(bào)情況，如果存在，是否及時(shí)推進(jìn)落實(shí)？ 281監(jiān)管要點(diǎn)50：定期與項(xiàng)目公司溝通、會(huì)議，確認(rèn)是否存在阻礙項(xiàng)目建設(shè)的情形，如有，確認(rèn)是否及時(shí)推動(dòng)協(xié)調(diào)解決？ 281監(jiān)管要點(diǎn)51：對(duì)案例PPP項(xiàng)目進(jìn)行定期監(jiān)督、檢查、管理，確保項(xiàng)目建設(shè)合法合規(guī)、順利有序推進(jìn)。 281監(jiān)管要點(diǎn)52：確認(rèn)案例PPP項(xiàng)目的圖紙?jiān)O(shè)計(jì)、變更審查、工程方案審查等工作是否及時(shí)落實(shí)到位？ 282監(jiān)管要點(diǎn)53：確認(rèn)是否及時(shí)開展、落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)后評(píng)估工作？ 282第五章 政府方監(jiān)管要點(diǎn)：合同部分 283監(jiān)管要點(diǎn)54：確認(rèn)是否已經(jīng)獲得了土地批準(zhǔn)手續(xù)，相應(yīng)的費(fèi)用乙方是否及時(shí)、完全支付？并監(jiān)管確認(rèn)乙方是否按照協(xié)議約定的內(nèi)容使用該土地？ 289監(jiān)管要點(diǎn)55：確認(rèn)是否已經(jīng)獲得政府對(duì)PPP項(xiàng)目的批文和對(duì)實(shí)施機(jī)構(gòu)的書面授權(quán)？ 291監(jiān)管要點(diǎn)56：本案中，請(qǐng)高速公路管理站確認(rèn)是否已經(jīng)獲得××市交通運(yùn)輸委員會(huì)的書面授權(quán)？ 294監(jiān)管要點(diǎn)57：確認(rèn)項(xiàng)目公司注冊(cè)資本金、項(xiàng)目資本金是否已經(jīng)足額、及時(shí)出資繳納到位？融資貸款的條件是否按照協(xié)議約定達(dá)成？融資貸款是否及時(shí)到賬，且未影響項(xiàng)目的正常推進(jìn)？（應(yīng)確認(rèn)已經(jīng)協(xié)助乙方提供了項(xiàng)目融資所必需的政府文件，且獲得了乙方正式書面的融資交割文件？確認(rèn)項(xiàng)目公司是否?？顚Ｓ?？） 296監(jiān)管要點(diǎn)58：確認(rèn)乙方履約保函是否已經(jīng)及時(shí)足額提交？且該提交的履約保函是否“見索即付”？若提取了保函，是否履行了合適的程序，且確認(rèn)乙方是否及時(shí)予以補(bǔ)足？ 305監(jiān)管要點(diǎn)59：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否有完整的組織架構(gòu)，各崗位人員均已實(shí)際到位履職？確認(rèn)項(xiàng)目公司是否有經(jīng)過董事會(huì)正式批準(zhǔn)的管理制度和管理體系，并遵照?qǐng)?zhí)行？ 308監(jiān)管要點(diǎn)60：是否及時(shí)批準(zhǔn)了《施工總承包合同》等重大協(xié)議的簽訂？保留相應(yīng)審核記錄、招采記錄，簽訂后應(yīng)保留一份合同原件備案。 310監(jiān)管要點(diǎn)61：確認(rèn)乙方是否已經(jīng)簽訂保修證書，并遵照?qǐng)?zhí)行？ 312監(jiān)管要點(diǎn)62：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否按照約定購買相應(yīng)保險(xiǎn)？ 313監(jiān)管要點(diǎn)63：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否已經(jīng)按照規(guī)定履行并獲得了施工許可證及其他項(xiàng)目實(shí)施應(yīng)必須具備的合法合規(guī)性手續(xù)？若涉及前期手續(xù)法人不一致的，確認(rèn)是否已及時(shí)配合乙方辦理法人轉(zhuǎn)移手續(xù)？ 315監(jiān)管要點(diǎn)64：確認(rèn)對(duì)項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)監(jiān)管是否到位？ 319監(jiān)管要點(diǎn)65：確認(rèn)前期征地拆遷工作是否及時(shí)完成，是否符合項(xiàng)目推進(jìn)進(jìn)度要求？ 321監(jiān)管要點(diǎn)66：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否已經(jīng)獲得項(xiàng)目所需的公用設(shè)施條件？必要時(shí)，可以給予充分和必要的協(xié)助。 323監(jiān)管要點(diǎn)67：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否按合同約定支付項(xiàng)目前期費(fèi)用？若發(fā)生違約情形，是否按照合同約定提取履約保函？ 325監(jiān)管要點(diǎn)68：確認(rèn)項(xiàng)目材料、設(shè)備檢測(cè)是否全部合格？（監(jiān)理必須跟蹤取樣，并確認(rèn)各程序合規(guī)）若不合格，要求項(xiàng)目公司整改完成并報(bào)備確認(rèn)，各項(xiàng)工作應(yīng)完整關(guān)閉。 328監(jiān)管要點(diǎn)69：確認(rèn)乙方是否按照合同約定支付各類款項(xiàng)，是否及時(shí)支付農(nóng)民工工資？ 330監(jiān)管要點(diǎn)70：確認(rèn)PPP項(xiàng)目建設(shè)期是否按照合同約定履約？若有工期變化，是否按照約定履行了批準(zhǔn)手續(xù)？確認(rèn)是否存在實(shí)施機(jī)構(gòu)原因?qū)е碌慕ㄔO(shè)期延誤，若有，應(yīng)批準(zhǔn)乙方的順延建設(shè)期要求。 332監(jiān)管要點(diǎn)71：常態(tài)化監(jiān)管投資是否超出批復(fù)概算？投資控制上限31．65億元，若要超出，必須履行完成相應(yīng)正式批準(zhǔn)手續(xù)，以避免行政后果。 336監(jiān)管要點(diǎn)72：關(guān)于工程變更，是否按照規(guī)定執(zhí)行相應(yīng)批準(zhǔn)程序？ 338監(jiān)管要點(diǎn)73：確認(rèn)項(xiàng)目公司的各項(xiàng)采購程序是否合規(guī)？ 347監(jiān)管要點(diǎn)74：要求項(xiàng)目公司及時(shí)提交《項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)管理大綱》（包括經(jīng)營(yíng)方案、建設(shè)方案、運(yùn)營(yíng)方案等，包含一級(jí)控制進(jìn)度計(jì)劃）、年度建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃、采購計(jì)劃、資金計(jì)劃等，作為年度監(jiān)管的重要依據(jù)。要求項(xiàng)目公司按期提交固定格式的《項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)管理月報(bào)》（包括三會(huì)工作情況、財(cái)務(wù)資金情況、工程投資情況、工程建設(shè)進(jìn)度安全質(zhì)量環(huán)保情況、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況等）、《項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)管理年報(bào)》、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的財(cái)務(wù)年報(bào)等。要求定期召開周例會(huì)或月例會(huì)，施工總承包單位、監(jiān)理單位、跟蹤審計(jì)單位、項(xiàng)目公司、實(shí)施機(jī)構(gòu)等共同參加，聽取各方工作匯報(bào)，并及時(shí)落實(shí)、處理問題。以上確認(rèn)定期執(zhí)行，并存檔備案。 350監(jiān)管要點(diǎn)75：確認(rèn)乙方股權(quán)變更是否按照規(guī)定執(zhí)行？ 354監(jiān)管要點(diǎn)76：是否已經(jīng)協(xié)助項(xiàng)目公司獲得許可的稅收和其他優(yōu)惠？ 357監(jiān)管要點(diǎn)77：專項(xiàng)資金是否已經(jīng)按照規(guī)定及時(shí)、足額撥付？專項(xiàng)資金的使用是否按照《專項(xiàng)資金使用管理辦法》?？顚Ｓ茫?359監(jiān)管要點(diǎn)78：確認(rèn)項(xiàng)目是否存在需要簽訂補(bǔ)充協(xié)議的情形？若有，確認(rèn)雙方是否已經(jīng)簽訂補(bǔ)充協(xié)議或變更協(xié)議？且該協(xié)議已經(jīng)通過同級(jí)人民政府書面批準(zhǔn)？ 365監(jiān)管要點(diǎn)79：確認(rèn)項(xiàng)目是否交工驗(yàn)收通過、竣工驗(yàn)收通過？ 367監(jiān)管要點(diǎn)80：最終投資的認(rèn)定方法是否合適？ 369監(jiān)管要點(diǎn)81：確認(rèn)項(xiàng)目公司是否存在視為放棄或嚴(yán)重違約情形？若有該等情形發(fā)生，實(shí)施機(jī)構(gòu)是否及時(shí)介入？是否按照合同約定追求其違約責(zé)任？ 371監(jiān)管要點(diǎn)82：確認(rèn)項(xiàng)目是否需要提前終止？若提前終止，確認(rèn)是否按約處理？ 375監(jiān)管要點(diǎn)83：確認(rèn)項(xiàng)目是否存在雙方不能達(dá)成一致的爭(zhēng)議問題？若有，應(yīng)根據(jù)合同約定及時(shí)處理，不得影響項(xiàng)目穩(wěn)定推進(jìn)。 381監(jiān)管要點(diǎn)84：確認(rèn)是否存在不可抗力？若有，確認(rèn)是否按約處理？ 383監(jiān)管要點(diǎn)85：確認(rèn)是否存在法律變更？若有，確認(rèn)是否按約處理？ 386監(jiān)管要點(diǎn)86：確認(rèn)本項(xiàng)目正式開始運(yùn)營(yíng)時(shí)間。 389監(jiān)管要點(diǎn)87：確認(rèn)運(yùn)營(yíng)服務(wù)是否按約執(zhí)行？ 393監(jiān)管要點(diǎn)88：確認(rèn)是否定期向政府提交年度監(jiān)督檢查報(bào)告？ 395監(jiān)管要點(diǎn)89：確認(rèn)是否按約及時(shí)進(jìn)行績(jī)效考核工作？ 396監(jiān)管要點(diǎn)90：確認(rèn)乙方的經(jīng)營(yíng)性收益，并確認(rèn)是否根據(jù)合同約定及時(shí)向乙方支付相應(yīng)的可行性缺口補(bǔ)助？ 400監(jiān)管要點(diǎn)91：確認(rèn)中期評(píng)估是否按約開展？ 404監(jiān)管要點(diǎn)92：確認(rèn)是否存在觸發(fā)臨時(shí)接管的情形？ 413監(jiān)管要點(diǎn)93：確認(rèn)項(xiàng)目信息是否及時(shí)披露？ 416監(jiān)管要點(diǎn)94：確認(rèn)最終項(xiàng)目移交標(biāo)準(zhǔn)是否清晰？是否按約執(zhí)行？ 419后 記 430