采購(gòu)業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險(xiǎn)管控工作手冊(cè)

第1章采購(gòu)計(jì)劃管控1

1.1采購(gòu)需求管控2

1.1.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：需求分析2

1.1.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：需求預(yù)測(cè)2

1.1.3工具1：分析工具3

1.1.4工具2：調(diào)研問(wèn)卷4

1.1.5工具3：預(yù)測(cè)方法5

1.1.6文案：調(diào)研報(bào)告8

1.1.7流程：需求預(yù)測(cè)流程9

1.2采購(gòu)庫(kù)存管控11

1.2.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：庫(kù)存量11

1.2.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：周轉(zhuǎn)率11

1.2.3方法1：庫(kù)存控制方法12

1.2.4方法2：周轉(zhuǎn)率計(jì)算方法14

1.3采購(gòu)計(jì)劃16

1.3.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：訂貨周期16

1.3.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：安全周期16

1.3.3風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：申報(bào)、備案、審批17

1.3.4文案：采購(gòu)計(jì)劃書(shū)17

1.3.5制度：采購(gòu)申請(qǐng)審批制度20

1.3.6流程：采購(gòu)計(jì)劃編制流程22



第2章采購(gòu)預(yù)算管控23

2.1采購(gòu)要懂得的財(cái)務(wù)知識(shí)24

2.1.1成本知識(shí)24

2.1.2稅務(wù)知識(shí)24

2.1.3三大報(bào)表24

2.2采購(gòu)預(yù)算的編制25

2.2.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：預(yù)算編制風(fēng)險(xiǎn)25

2.2.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：預(yù)算審批風(fēng)險(xiǎn)25

2.2.3因素：采購(gòu)預(yù)算編制的影響因素26

2.2.4問(wèn)題：采購(gòu)預(yù)算編制的常見(jiàn)問(wèn)題26

2.2.5方法：采購(gòu)預(yù)算編制方法28

2.2.6流程1：采購(gòu)預(yù)算編制流程31

2.2.7流程2：采購(gòu)預(yù)算變更流程32



第3章采購(gòu)供應(yīng)商管控35

3.1供應(yīng)商開(kāi)發(fā)36

3.1.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：頻繁開(kāi)發(fā)，成本過(guò)高36

3.1.2開(kāi)發(fā)要點(diǎn)：6大要點(diǎn)36

3.1.3開(kāi)發(fā)渠道：10種渠道38

3.1.4工具：供應(yīng)商調(diào)查表39

3.1.5流程：供應(yīng)商開(kāi)發(fā)流程40

3.1.6制度：供應(yīng)商開(kāi)發(fā)規(guī)范42

3.2供應(yīng)商評(píng)估45

3.2.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：缺乏考核、考核標(biāo)準(zhǔn)不清晰45

3.2.2工具1：供應(yīng)商評(píng)價(jià)指標(biāo)體系46

3.2.3工具2：供應(yīng)商評(píng)價(jià)表47

3.2.4工具3：供應(yīng)商推薦表47

3.2.5工具4：供應(yīng)商評(píng)審記錄表48

3.2.6工具5：合格供應(yīng)商名錄50

3.2.7流程：供應(yīng)商評(píng)估流程51

3.2.8制度：供應(yīng)商評(píng)估制度52

3.3供應(yīng)商選擇55

3.3.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：選擇不當(dāng)55

3.3.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：更換供應(yīng)商55

3.3.3影響因素：5大因素56

3.3.4方法1：招標(biāo)法56

3.3.5方法2：直觀選擇法57

3.3.6方法3：考核選擇法57

3.3.7方法4：AHP層次分析法58

3.3.8流程1：供應(yīng)商選擇流程59

3.3.9流程2：供應(yīng)商更換流程61

3.3.10制度：供應(yīng)商選擇制度62

3.3.11文案：供應(yīng)商更換方案64

3.4供應(yīng)商關(guān)系維護(hù)64

3.4.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：激勵(lì)不當(dāng)64

3.4.2要點(diǎn)：4大要點(diǎn)65

3.4.3工具：供應(yīng)商訪(fǎng)談?dòng)涗洷?6

3.4.4流程：供應(yīng)商關(guān)系維護(hù)流程67

3.4.5制度：供應(yīng)商關(guān)系維護(hù)制度69

3.4.6文案：供應(yīng)商獎(jiǎng)懲實(shí)施方案71



第4章采購(gòu)招標(biāo)管控73

4.1招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的選擇74

4.1.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：選擇方式的風(fēng)險(xiǎn)74

4.1.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的行為風(fēng)險(xiǎn)74

4.1.3措施：招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的選定74

4.1.4標(biāo)準(zhǔn)：招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)選擇評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)75

4.1.5流程：招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)比選流程75

4.1.6公告：招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)選取公告75

4.2招標(biāo)文件的編制77

4.2.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)77

4.2.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：投標(biāo)人的資格資信77

4.2.3內(nèi)容：招標(biāo)文件的內(nèi)容78

4.2.4注意：編制招標(biāo)文件的注意事項(xiàng)79

4.2.5要求：投標(biāo)文件的編制要求79

4.2.6示例：招標(biāo)文件示例80

4.3招標(biāo)公告的發(fā)布83

4.3.1分類(lèi)：招標(biāo)公告的分類(lèi)83

4.3.2內(nèi)容：招標(biāo)公告的內(nèi)容83

4.3.3范例：招標(biāo)公告范例84

4.3.4辦法：招標(biāo)公告發(fā)布管理辦法85

4.4資格預(yù)審、文件出售與接收標(biāo)書(shū)88

4.4.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：資格預(yù)審88

4.4.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：投標(biāo)文件的時(shí)間限制89

4.4.3公告：發(fā)布資格預(yù)審公告89

4.4.4程序：資格預(yù)審程序90

4.4.5澄清：書(shū)面澄清和解釋90

4.4.6出售：出售招標(biāo)文件90

4.4.7接收：接收投標(biāo)文件90

4.5開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)與中標(biāo)91

4.5.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：評(píng)標(biāo)專(zhuān)家抽取91

4.5.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：開(kāi)標(biāo)和評(píng)標(biāo)91

4.5.3程序：開(kāi)標(biāo)程序91

4.5.4流程：評(píng)審流程93

4.5.5工具：采購(gòu)招標(biāo)評(píng)審表94

4.5.6制度：投標(biāo)文件評(píng)審制度94

4.5.7報(bào)告：評(píng)標(biāo)報(bào)告97

4.5.8舉薦：舉薦中標(biāo)候選人98

4.5.9中標(biāo)：定標(biāo)與通知98

4.6無(wú)效標(biāo)書(shū)99

4.6.1情形：無(wú)效標(biāo)書(shū)的情形99

4.6.2注意：務(wù)必注意的事項(xiàng)99



第5章采購(gòu)價(jià)格與成本管控101

5.1采購(gòu)價(jià)格管控102

5.1.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：對(duì)市場(chǎng)價(jià)格變化缺乏預(yù)測(cè)102

5.1.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：價(jià)格是否在合理區(qū)間102

5.1.3風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：采購(gòu)價(jià)格過(guò)低102

5.1.4影響因素：8大影響因素102

5.1.5工具：采購(gòu)詢(xún)價(jià)單105

5.1.6文案：詢(xún)價(jià)采購(gòu)報(bào)告106

5.1.7流程1：采購(gòu)詢(xún)價(jià)管理流程107

5.1.8流程2：采購(gòu)定價(jià)管理流程108

5.1.9制度1：采購(gòu)詢(xún)價(jià)管理制度109

5.1.10制度2：采購(gòu)價(jià)格管理制度111

5.2采購(gòu)成本控制115

5.2.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：采購(gòu)成本是否控制在合理區(qū)間115

5.2.2方法：采購(gòu)成本控制6大方法115

5.2.3節(jié)約策略1：集中采購(gòu)116

5.2.4節(jié)約策略2：借助信息管理系統(tǒng)117

5.2.5工具1：成本預(yù)算表117

5.2.6工具2：成本費(fèi)用單118

5.2.7工具3：采購(gòu)成本計(jì)算表118

5.2.8文案：定期采購(gòu)成本控制方案118

5.2.9流程1：采購(gòu)成本控制流程120

5.2.10流程2：采購(gòu)成本核算流程121

5.2.11制度1：采購(gòu)成本管控制度122

5.2.12制度2：采購(gòu)成本控制考核辦法124



第6章采購(gòu)談判管控129

6.1采購(gòu)談判技巧與策略130

6.1.1主要采購(gòu)談判技巧130

6.1.2策略：采購(gòu)還價(jià)策略133

6.2采購(gòu)談判管理133

6.2.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：策略選擇不當(dāng)133

6.2.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：缺乏談判經(jīng)驗(yàn)134

6.2.3選擇：談判策略選擇134

6.2.4經(jīng)驗(yàn)：與不同性格的人談判135



第7章采購(gòu)效率與績(jī)效管控137

7.1采購(gòu)效率管控138

7.1.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：采購(gòu)效率低138

7.1.2影響因素：4大影響因素138

7.1.3提升策略：4點(diǎn)提升策略139

7.2采購(gòu)績(jī)效管控140

7.2.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：績(jī)效指標(biāo)設(shè)計(jì)不合理140

7.2.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)不規(guī)范140

7.2.3關(guān)鍵點(diǎn)：績(jī)效指標(biāo)設(shè)置140

7.2.4工具1：采購(gòu)評(píng)估指標(biāo)體系141

7.2.5工具2：采購(gòu)人員目標(biāo)管理卡143

7.2.6方法1：MBO考核法143

7.2.7方法2：KPI考核法146

7.2.8流程：采購(gòu)人員績(jī)效考核流程149

7.2.9制度：采購(gòu)人員績(jī)效考核辦法150

7.3采購(gòu)績(jī)效改進(jìn)152

7.3.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：改進(jìn)措施不當(dāng)152

7.3.2關(guān)鍵點(diǎn)1：改進(jìn)方法得當(dāng)153

7.3.3關(guān)鍵點(diǎn)2：做好績(jī)效溝通153

7.3.4工具1：績(jī)效面談?dòng)涗洷?54

7.3.5工具2：采購(gòu)績(jī)效改進(jìn)表155

7.3.6文案：采購(gòu)績(jī)效改善方案155

7.3.7方法1：HPT模型157

7.3.8方法2：標(biāo)桿超越法158

7.3.9流程：績(jī)效改進(jìn)管理實(shí)施流程160

7.3.10制度：采購(gòu)績(jī)效改進(jìn)管理辦法161



第8章采購(gòu)法務(wù)與合同管控163

8.1合規(guī)管理164

8.1.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：制度與流程缺失164

8.1.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：風(fēng)險(xiǎn)控制缺失164

8.1.3風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：采購(gòu)需求被變相改變164

8.1.4制度：采購(gòu)合規(guī)管理制度165

8.1.5報(bào)告：采購(gòu)審計(jì)報(bào)告167

8.1.6報(bào)告：采購(gòu)稽核報(bào)告范本169

8.2合同管理170

8.2.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)170

8.2.2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：合同執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)170

8.2.3風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：合同變更風(fēng)險(xiǎn)170

8.2.4風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4：合同解除風(fēng)險(xiǎn)171

8.2.5風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)5：合同發(fā)票條款的稅收風(fēng)險(xiǎn)172

8.2.6風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)6：合同的預(yù)付款風(fēng)險(xiǎn)173

8.2.7審查：采購(gòu)合同審查要點(diǎn)173

8.2.8補(bǔ)簽：采購(gòu)合同補(bǔ)簽管理174

8.2.9制度：采購(gòu)合同管理制度175

8.2.10流程：采購(gòu)合同簽訂審核流程179

8.2.11流程：采購(gòu)合同簽訂流程180

8.2.12流程：采購(gòu)合同變更流程181

8.2.13流程：采購(gòu)合同補(bǔ)簽流程182

8.2.14流程：采購(gòu)合同解除流程183

8.2.15模板：采購(gòu)合同模板1184

8.2.16模板：采購(gòu)合同模板2185