企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引案例講解（2019年版）

第一部分 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范解讀及案例分析
第一章 內(nèi)部環(huán)境
一、內(nèi)部環(huán)境概述
二、內(nèi)部環(huán)境的組成部分
三、內(nèi)部環(huán)境案例
第二章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概述
二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估案例
第三章 控制活動(dòng)，
一、基本控制措施與方法
二、案例分析
第四章 信息與溝通
一、信息系統(tǒng)
二、溝通
三、舞弊機(jī)制、舉報(bào)投訴制度和舉報(bào)人保護(hù)制度
四、案例分析
第五章 內(nèi)部監(jiān)督
一、日常監(jiān)督與專項(xiàng)監(jiān)督
二、案例分析
……
第二部分 企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引解讀及案例分析
第三部分 企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引解讀及案例分析
第四部分 企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引解讀及案例分析
附錄