老板的財稅謀略

第1 篇 企業(yè)風(fēng)險防范的財稅謀略
Chapter 1 · 經(jīng)營風(fēng)險防范的財稅謀略 / 003
1.1　簽名和給錢必須謹(jǐn)慎 / 003
1.2　認(rèn)繳注冊資本金不必貪多 / 008
1.3　企業(yè)資產(chǎn)與家庭財產(chǎn)要分開 / 013
1.4　股權(quán)代持需有完備的代持協(xié)議 / 015
1.5　對賭協(xié)議要先防失敗 / 020
1.6　為他人提供擔(dān)保，是給自己下套 / 023
1.7　你認(rèn)為的正常貸款可能涉及貸款詐騙 / 025
1.8　員工的工傷對企業(yè)的影響 / 028
1.9　對于找上門的好生意要格外小心 / 032
1.10　股東有糾紛時要防止被追究侵占公司財產(chǎn)的刑事責(zé)任 / 034
1.11　企業(yè)不注銷后果很嚴(yán)重 / 037
1.12　投資前應(yīng)做好盡職調(diào)查 / 038
1.13　如何跨過并購這個坎 / 041
1.14　經(jīng)營風(fēng)險的防范 / 043

Chapter 2 · 財務(wù)風(fēng)險防范的財稅謀略 / 045
2.1　如何遠(yuǎn)離不當(dāng)?shù)娜谫Y方式 / 045
2.2　如何匹配短期借款與長期投資 / 048
2.3　如何提前防范被并購方的實(shí)際控制人卷款跑路 / 053
2.4　一旦陷入財務(wù)舞弊你將難以全身而退 / 054
2.5　涉外付款需鎖定匯率防損失 / 058
2.6　如何利用具有強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證債權(quán)文書保護(hù)自己的利益 / 062
2.7　員工社保如何籌劃 / 067

第2 篇 企業(yè)籌資的財稅謀略
Chapter 3 · 貸款的財稅謀略 / 075
3.1　現(xiàn)金是企業(yè)的血液 / 075
3.2　建立輸血的渠道 / 076
3.3　企業(yè)的籌資策略 / 078

Chapter 4 · 企業(yè)房產(chǎn)交易的財稅謀略 / 081
4.1　企業(yè)老板個人利用貸款購房的財務(wù)考慮 / 081
4.2　企業(yè)購房時的財稅謀略 / 085
4.3　企業(yè)購買拍賣房地產(chǎn)時的財稅謀略 / 089
4.4　舊房及土地轉(zhuǎn)讓土地增值稅計算方法和步驟總結(jié) / 090
4.5　親屬間無償贈送房屋產(chǎn)權(quán)的稅收問題 / 098

第3 篇 業(yè)務(wù)與會計循環(huán)中的財稅謀略
Chapter 5 · 業(yè)務(wù)合同的財稅謀略 / 105
5.1　采購合同未約定發(fā)票事項(xiàng)與因銷售合同導(dǎo)致提前納稅的陷阱 / 105
5.2　租賃合同中對稅收有直接影響的條款 / 110
5.3　把握咨詢服務(wù)協(xié)議“四大關(guān)鍵點(diǎn)”，防虛開發(fā)票 / 112
5.4　如何簽訂符合稅法要求的手續(xù)費(fèi)（傭金）合同 / 115
5.5　企業(yè)籌資合同的涉稅謀略 / 118
5.6　企業(yè)關(guān)聯(lián)交易合同的涉稅謀略 / 131

Chapter 6 · 發(fā)票管理的財稅謀略 / 153
6.1　發(fā)票的風(fēng)險與防范 / 153
6.2　如何把握增值稅抵扣的時間節(jié)點(diǎn) / 157
6.3　虛開增值稅發(fā)票給企業(yè)和個人帶來的風(fēng)險及防范 / 159

Chapter 7 · 會計做賬的財稅謀略 / 171
7.1　正確理解稅會差異 / 171
7.2　收入確認(rèn)中視同銷售的常見涉稅問題 / 174
7.3　不得稅前扣除的成本費(fèi)用要謹(jǐn)慎處理 / 182
7.4　費(fèi)用列支中的常見涉稅問題 / 186
7.5　稅收優(yōu)惠政策的理解及應(yīng)用 / 194

Chapter 8 · 納稅申報的財稅謀略 / 199
8.1　納稅申報過程中多繳稅的風(fēng)險防控 / 199
8.2　納稅申報過程中少繳稅的風(fēng)險防控 / 202
8.3　享受稅收優(yōu)惠要謹(jǐn)慎 / 204
8.4　個人所得稅申報中的典型問題 / 208
8.5　企業(yè)未依法代扣代繳個人所得稅的風(fēng)險 / 220
8.6　境外服務(wù)和涉外股權(quán)轉(zhuǎn)讓的稅務(wù)扣繳事項(xiàng) / 224
8.7　不小心錯繳、多繳稅款的處理 / 237

Chapter 9 · 稅務(wù)稽查的財稅謀略 / 251
9.1　如何應(yīng)對稅務(wù)稽查 / 251
9.2　偷稅與逃避繳納稅款罪的關(guān)系 / 264
9.3　企業(yè)自查補(bǔ)報的稅款是否被認(rèn)定為偷稅 / 271
9.4　個人所得稅稽查案例分析 / 275
9.5　對法定代表人或?qū)嶋H控制人銀行賬戶的涉稅檢查 / 278

Chapter 10 · 涉稅訴訟的財稅謀略 / 283
10.1　涉稅訴訟的程序 / 283
10.2　涉稅訴訟的舉證責(zé)任 / 285

第4 篇 節(jié)稅籌劃的謀略
Chapter 11 · 節(jié)稅籌劃的思路與模式 / 293
11.1　你的股權(quán)架構(gòu)可能導(dǎo)致高稅負(fù) / 293
11.2　什么樣的股權(quán)架構(gòu)名義稅負(fù)相對較低 / 295
11.3　什么樣的股權(quán)架構(gòu)最靈活且稅負(fù)較低，方便節(jié)稅籌劃 / 296
11.4　節(jié)稅籌劃的思路：合同不能節(jié)稅，方案才能節(jié)稅 / 298

Chapter 12 · 個人進(jìn)行股票和股權(quán)轉(zhuǎn)讓的節(jié)稅籌劃 / 299
12.1　個人減持上市公司股票的節(jié)稅籌劃 / 299
12.2　個人進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的節(jié)稅籌劃 / 301

Chapter 13 · 合伙企業(yè)進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的節(jié)稅籌劃 / 303
13.1 企業(yè)注冊地的重要性 / 303
13.2 相關(guān)稅收政策 / 306

Chapter 14 · 有限公司進(jìn)行股權(quán)和股票轉(zhuǎn)讓的節(jié)稅籌劃 / 307

Chapter 15 · 設(shè)立合伙企業(yè)和個人獨(dú)資企業(yè)的節(jié)稅籌劃 / 311
15.1　設(shè)立技術(shù)中心，將技術(shù)業(yè)務(wù)剝離的節(jié)稅籌劃 / 312
15.2　設(shè)立合伙企業(yè)和個人獨(dú)資企業(yè)的節(jié)稅籌劃思路 / 315
15.3　房地產(chǎn)企業(yè)的節(jié)稅籌劃思路 / 315