內(nèi)控總監(jiān)工作筆記：企業(yè)內(nèi)部控制工作法及案例解析

定　價(jià)：￥59.00

作　者：	王海榮著
出版社：	人民郵電出版社
叢編項(xiàng)：
標(biāo)　簽：	暫缺

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ISBN：	9787115480187	出版時(shí)間：	2018-06-01	包裝：	平裝
開(kāi)本：	小16開(kāi)	頁(yè)數(shù)：	224	字?jǐn)?shù)：

內(nèi)容簡(jiǎn)介

　　內(nèi)控及管理體系的鞏固與實(shí)施可以推動(dòng)企業(yè)的管理工作更加規(guī)范、高效，可以提升組織的運(yùn)營(yíng)效率，提高公司治理水平。本書(shū)作者擁有十多年的內(nèi)控工作實(shí)踐，先后供職于制造業(yè)、咨詢(xún)服務(wù)業(yè)等多個(gè)行業(yè)。本書(shū)從內(nèi)控的定義出發(fā)，詳細(xì)介紹了內(nèi)控的角色定位、工作內(nèi)容、執(zhí)行人、工具箱、常見(jiàn)問(wèn)題和解決方案、內(nèi)控部門(mén)與其他部門(mén)的關(guān)系，以及關(guān)于內(nèi)控的誤讀等內(nèi)容。書(shū)中幽默的語(yǔ)言、生動(dòng)的圖表，將帶你一窺內(nèi)控的前世今生、方方面面。本書(shū)適合內(nèi)控從業(yè)人員、企業(yè)管理者、財(cái)務(wù)相關(guān)專(zhuān)業(yè)師生以及對(duì)企業(yè)內(nèi)控感興趣的讀者閱讀。

作者簡(jiǎn)介

　　王海榮管理學(xué)碩士，國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師、中級(jí)會(huì)計(jì)師、中級(jí)審計(jì)師、二級(jí)人力資源管理師；先后供職于建筑業(yè)、制造業(yè)和商務(wù)服務(wù)業(yè)，歷經(jīng)營(yíng)運(yùn)管理、財(cái)務(wù)分析、內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理等崗位，有豐富的內(nèi)控工作經(jīng)驗(yàn)；勤于學(xué)習(xí)、總結(jié)與思考，常有所惑，亦常有所獲，本書(shū)是其十五年、多行業(yè)內(nèi)控實(shí)操經(jīng)驗(yàn)的凝結(jié)之作；另有譯作《商業(yè)游戲化》和《經(jīng)濟(jì)學(xué)之死》。

圖書(shū)目錄

第一章為什么要做內(nèi)控
我們?yōu)槭裁匆庾鰞?nèi)控？答案是：為了讓企業(yè)活著，并且好好地、長(zhǎng)久地活下去。本章簡(jiǎn)要介紹了內(nèi)控產(chǎn)生的原因，內(nèi)控在企業(yè)的運(yùn)營(yíng)中發(fā)揮的作用。
安然事件 / 003
內(nèi)控為哪般 / 006
第二章內(nèi)控的前世今生
內(nèi)控發(fā)端于工業(yè)革命，發(fā)展于 20 世紀(jì)，盛行于 21 世紀(jì)，隨著政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展而發(fā)展。本章介紹了內(nèi)控產(chǎn)生的歷史，并詳細(xì)解讀了內(nèi)控的定義。
內(nèi)控的歷史掃描 / 017
內(nèi)控的定義 / 029
定義的解讀 / 031
概念辨析 / 038
第三章關(guān)于內(nèi)控的誤讀
內(nèi)控還處于理論研究和實(shí)踐探索的初期，內(nèi)控到底是什么，依然眾說(shuō)紛紜。本章詳細(xì)解讀了六種關(guān)于內(nèi)控的主要誤解。
誤讀之一：內(nèi)控就是寫(xiě)制度 / 046
誤讀之二：內(nèi)控就是不讓人好過(guò) / 049
誤讀之三：內(nèi)控就是內(nèi)控部門(mén)刷存在感 / 050
誤讀之四：內(nèi)控就是消防隊(duì)員 / 052
誤讀之五：內(nèi)控是老板的事 / 053
誤讀之六：我們公司沒(méi)有內(nèi)控 / 054
第四章內(nèi)控的角色定位
企業(yè)的設(shè)計(jì)者對(duì)內(nèi)控的理解各異，公司的實(shí)際需求不一，內(nèi)控部門(mén)的角色定位也各不相同。本章介紹了幾種常見(jiàn)的內(nèi)控角色定位，實(shí)踐中，其也可能會(huì)綜合扮演幾種角色。
組織的把脈人 / 059
組織變革的催化劑 / 061
組織的守護(hù)者 / 065
目標(biāo)：鷹 + 海豚 / 066
第五章內(nèi)控控什么
“授人以魚(yú)，不如授之以漁。授人以魚(yú)只救一時(shí)之急，授人以漁則可解一生之需。”本章對(duì)內(nèi)控的“魚(yú)”和“漁”進(jìn)行了論述。
風(fēng)險(xiǎn) / 071
風(fēng)險(xiǎn)管理能力 / 073
第六章內(nèi)控的執(zhí)行人
內(nèi)控的執(zhí)行人是企業(yè)組織的全體員工，企業(yè)所有的機(jī)構(gòu)、所有的人都無(wú)一例外。內(nèi)控這件事由誰(shuí)來(lái)做，就是本章要闡述的主題。
董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)——把握大政方針 / 080
管理層——制定規(guī)則，遵守規(guī)則 / 082
董監(jiān)高與企業(yè)文化 / 085
職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)——規(guī)則的執(zhí)行者 / 086
內(nèi)審部門(mén)——內(nèi)控的監(jiān)督者 / 088
內(nèi)控部門(mén)——組織的劃線人 / 090
第七章內(nèi)控部門(mén)與執(zhí)行人的關(guān)系
內(nèi)控部門(mén)是內(nèi)控活動(dòng)中當(dāng)然的責(zé)任主體。本章論述了內(nèi)控部門(mén)與董事會(huì)、高級(jí)管理人員、職能部門(mén)及內(nèi)審部門(mén)的關(guān)系。
內(nèi)控部門(mén)之于董事會(huì)和高管：咨詢(xún)師和教練 / 097
內(nèi)控部門(mén)之于職能部門(mén)：合作伙伴 / 099
內(nèi)控部門(mén)之于內(nèi)審部門(mén)：同是天涯淪落人 / 101
第八章內(nèi)控工具箱
“工欲善其事，必先利其器?！北菊铝信e了五種內(nèi)控管理工具，簡(jiǎn)單陳述了它們之于內(nèi)部控制的作用，可能存在的風(fēng)險(xiǎn)與不足，以及如何改善與提升。
COSO 框架 / 107
管理信息系統(tǒng) / 114
全面預(yù)算管理 / 121
合同管理 / 129
內(nèi)部信息傳遞系統(tǒng) / 132

第九章內(nèi)控循環(huán)
內(nèi)控能做些什么？應(yīng)該做些什么？怎樣把內(nèi)控做好？?jī)?nèi)控循環(huán)就是由風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估開(kāi)始，發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，找出日?？刂泣c(diǎn)，建立管理制度和業(yè)務(wù)操作流程。
內(nèi)控的角度 / 137
內(nèi)控循環(huán) / 139
內(nèi)控附加題 / 159
第十章常見(jiàn)問(wèn)題及其解決方案
任何一種職業(yè)都有自己要解決的核心問(wèn)題，內(nèi)控也不例外。本章詳細(xì)介紹了六種常見(jiàn)的內(nèi)控問(wèn)題及其解決方案。
常見(jiàn)問(wèn)題之一：高級(jí)管理層不支持或支持力度弱 / 167
常見(jiàn)問(wèn)題之二：職能部門(mén)的內(nèi)控意識(shí)淡薄 / 171
常見(jiàn)問(wèn)題之三：將效率作為弱化或逾越內(nèi)部控制的理由 / 173
常見(jiàn)問(wèn)題之四：內(nèi)控是內(nèi)控部門(mén)的獨(dú)角戲 / 175
常見(jiàn)問(wèn)題之五：制度和流程缺乏整體性和系統(tǒng)性 / 178
常見(jiàn)問(wèn)題之六：制度的設(shè)計(jì)與執(zhí)行不一致 / 182
第十一章內(nèi)控人的金剛鉆
“沒(méi)有金剛鉆，不攬瓷器活?！北菊轮饕榻B了內(nèi)控從業(yè)人員應(yīng)該具備哪些任職能力。讀者可以通過(guò)勝任能力模型、能力關(guān)鍵詞的論述，查缺補(bǔ)漏，修煉自己。
勝任能力模型 / 187
能力關(guān)鍵詞 / 188
后記