2017年全國經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試專用教材 金融專業(yè)知識與實(shí)務(wù)（初級）

考綱分析與應(yīng)試策略
一、考情簡介\t1
（一）考試科目\t1
（二）考試形式\t1
（三）考試題型與題量\t1
（四）考試時間\t1
二、考綱分析\t2
（一）重點(diǎn)難點(diǎn)分析\t2
（二）內(nèi)容結(jié)構(gòu)分析\t3
三、學(xué)習(xí)方法\t4
（一）搜集信息，制訂計(jì)劃\t4
（二）精讀教材，系統(tǒng)學(xué)習(xí)\t4
（三）歸納總結(jié)，巧學(xué)巧記\t5
（四）全真模擬，反復(fù)練習(xí)\t5
四、應(yīng)試技巧\t5
（一）考前準(zhǔn)備及答題注意事項(xiàng)\t5
（二）答題方法與技巧\t6
（三）各題型答題技巧\t6
第一章 貨幣與貨幣流通
第一節(jié) 貨幣形態(tài)的發(fā)展與演變\t9
一、商品貨幣\t9
二、代用貨幣\t11
三、信用貨幣\t11
第二節(jié) 貨幣流通的概念和形式\t14
一、貨幣流通概念\t14
二、現(xiàn)金流通\t14
三、存款貨幣流通\t15
四、廣義貨幣流通\t16
第三節(jié) 貨幣需求的概念和決定因素\t17
一、馬克思的貨幣需求理論\t17
二、費(fèi)雪的貨幣需求理論\t19
三、劍橋?qū)W派的貨幣需求理論\t19
四、凱恩斯的貨幣需求理論\t20
五、弗里德曼的貨幣需求理論\t21
第四節(jié) 貨幣供給的概念和決定因素\t22
一、貨幣供給的概念和口徑\t22
二、決定貨幣供給的因素\t24
第五節(jié) 貨幣均衡\t26
一、貨幣均衡的含義和標(biāo)志\t27
二、貨幣失衡\t29
第六節(jié) 自測練習(xí)題\t32
第二章 信用與利息
第一節(jié) 信用\t35
一、信用的含義與特征\t36
二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展\t36
三、現(xiàn)代信用的主要形式\t38
四、信用工具的含義與分類\t41
五、社會信用體系與社會征信體系建設(shè)\t42
第二節(jié) 利息與利息率\t44
一、利息的性質(zhì)\t44
二、利息率和利息率的種類\t45
三、影響利息率的因素\t47
四、我國現(xiàn)行的利率體系\t48
五、利率市場化\t49
六、計(jì)算利息的基本方法\t51
第三節(jié) 存款利息的計(jì)算\t52
一、儲蓄存款利息的計(jì)算\t52
二、單位存款利息的計(jì)算\t57
第四節(jié) 貸款利息的計(jì)算\t59
一、定期結(jié)息計(jì)息\t59
二、利隨本清計(jì)息\t59
三、票據(jù)貼現(xiàn)計(jì)息\t59
四、貸記卡透支利息的計(jì)算\t59
第五節(jié) 自測練習(xí)題\t60
第三章 金融機(jī)構(gòu)
第一節(jié) 金融機(jī)構(gòu)概述\t64
一、金融機(jī)構(gòu)的概念\t64
二、金融機(jī)構(gòu)的功能\t65
三、金融機(jī)構(gòu)的特殊性\t66
四、金融機(jī)構(gòu)的分類\t67
第二節(jié) 商業(yè)銀行\(zhòng)t68
一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展\t69
二、商業(yè)銀行的職能\t70
三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)\t71
四、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則\t72
第三節(jié) 非銀行金融機(jī)構(gòu)\t74
一、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)\t74
二、保險(xiǎn)公司\t76
三、政策性金融機(jī)構(gòu)\t77
四、信用合作社\t80
五、金融資產(chǎn)管理公司\t81
六、信托機(jī)構(gòu)\t82
七、財(cái)務(wù)公司\t85
八、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)\t85
第四節(jié) 中央銀行\(zhòng)t87
一、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展\t87
二、中央銀行的類型\t89
三、中央銀行的職能\t89
四、中央銀行業(yè)務(wù)活動與金融調(diào)控\t90
五、我國的中央銀行\(zhòng)t92
第五節(jié) 金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)\t94
一、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和中央銀行的關(guān)系\t94
二、我國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能\t94
第六節(jié) 自測練習(xí)題\t97
第四章 金融市場
第一節(jié) 金融市場的分類\t100
一、貨幣與資本市場\t100
二、一級與二級市場\t100
三、交易所與場外交易市場\t100
四、即期與遠(yuǎn)期市場\t101
五、國內(nèi)與國際金融市場\t101
六、債務(wù)融資、權(quán)益資本和衍生金融
市場\t101
第二節(jié) 貨幣市場\t102
一、票據(jù)市場\t102
二、同業(yè)拆借市場\t102
三、證券回購市場\t104
四、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場\t104
五、企業(yè)短期融資券市場\t105
第三節(jié) 資本市場\t105
一、證券市場概述\t106
二、證券市場交易對象\t107
三、證券發(fā)行市場和流通市場\t110
四、證券交易程序\t111
五、證券交易費(fèi)用\t113
第四節(jié) 衍生金融市場\t114
一、衍生金融工具概述\t114
二、金融遠(yuǎn)期合約\t115
三、金融期貨\t115
四、金融期權(quán)\t117
第五節(jié) 金融市場主要指標(biāo)\t119
一、貨幣市場主要指標(biāo)\t119
二、資本市場主要指標(biāo)\t120
第六節(jié) 自測練習(xí)題\t124
第五章 商業(yè)銀行的資本與負(fù)債
第一節(jié) 商業(yè)銀行的資本\t125
一、商業(yè)銀行資本概念和功能\t126
二、巴塞爾協(xié)議的發(fā)展和影響\t126
三、我國商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成
與籌集\t132
第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款負(fù)債\t134
一、商業(yè)銀行存款的意義\t134
二、商業(yè)銀行存款的種類\t135
三、商業(yè)銀行存款的管理\t140
四、影響商業(yè)銀行存款量的因素\t142
第三節(jié) 商業(yè)銀行的借入負(fù)債業(yè)務(wù)\t143
一、同業(yè)借款\t144
二、向中央銀行借款\t144
三、向國際金融市場借款\t145
四、結(jié)算占用他人資金\t146
五、發(fā)行金融債券\t146
第四節(jié) 自測練習(xí)題\t146
第六章 商業(yè)銀行的資產(chǎn)與中間業(yè)務(wù)
第一節(jié) 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)\t147
一、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成\t147
二、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則\t148
三、商業(yè)銀行的頭寸匡算與預(yù)測\t149
第二節(jié) 商業(yè)銀行的貸款\t151
一、貸款關(guān)系人及其權(quán)利義務(wù)\t151
二、貸款種類\t153
三、貸款程序\t155
四、貸款風(fēng)險(xiǎn)及其控制\t156
第三節(jié) 商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)\t158
一、商業(yè)銀行證券投資的目標(biāo)\t158
二、商業(yè)銀行證券投資的工具\(yùn)t159
三、商業(yè)銀行證券投資的收益與風(fēng)險(xiǎn)\t159
第四節(jié) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)\t161
一、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概念\t161
二、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類\t161
三、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征\t163
第五節(jié) 自測練習(xí)題\t163
第七章 商業(yè)銀行會計(jì)
第一節(jié) 商業(yè)銀行會計(jì)核算的基本理論
與方法\t166
一、會計(jì)核算的基本前提和信息質(zhì)量
要求\t166
二、商業(yè)銀行會計(jì)核算的要素和基本
方法\t168
第二節(jié) 商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)的會計(jì)處理\t172
一、單位存款業(yè)務(wù)的會計(jì)處理\t173
二、儲蓄存款業(yè)務(wù)的會計(jì)處理\t174
三、貸款業(yè)務(wù)的會計(jì)處理\t174
四、支付結(jié)算業(yè)務(wù)的會計(jì)處理\t176
五、金融機(jī)構(gòu)往來業(yè)務(wù)的會計(jì)處理\t179
六、外匯買賣業(yè)務(wù)的會計(jì)處理\t180
七、銀行財(cái)務(wù)收支的會計(jì)處理\t180
第三節(jié) 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表分析\t181
一、對商業(yè)銀行盈利能力指標(biāo)的計(jì)算
與分析\t182
二、對商業(yè)銀行經(jīng)營增長指標(biāo)的計(jì)算
與分析\t183
三、對商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)的計(jì)算
與分析\t183
四、對商業(yè)銀行償付能力指標(biāo)的計(jì)算
與分析\t184
第四節(jié) 國內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)\t185
一、支付結(jié)算業(yè)務(wù)概述\t185
二、銀行匯票結(jié)算\t187
三、商業(yè)匯票結(jié)算\t189
四、銀行本票結(jié)算\t190
五、支票結(jié)算\t191
六、國內(nèi)匯兌結(jié)算\t192
七、托收承付結(jié)算\t193
八、國內(nèi)委托收款結(jié)算\t194
第五節(jié) 自測練習(xí)題\t195
第八章 金融風(fēng)險(xiǎn)與金融監(jiān)管
第一節(jié) 金融風(fēng)險(xiǎn)概述\t197
一、金融風(fēng)險(xiǎn)的定義和特征\t198
二、金融風(fēng)險(xiǎn)的分類\t198
三、我國金融風(fēng)險(xiǎn)形成的因素\t200
四、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的概念與目的\t202
五、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的原則\t202
六、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的一般程序\t203
第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理\t204
一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管理\t204
二、商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)的管理\t206
三、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理\t207
四、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)的管理\t208
第三節(jié) 金融監(jiān)管概述\t209
一、金融監(jiān)管的含義與必要性\t209
二、金融監(jiān)管的目標(biāo)與原則\t210
三、金融監(jiān)管的依據(jù)\t211
四、金融監(jiān)管的主要內(nèi)容\t212
第四節(jié) 金融監(jiān)管實(shí)踐\t215
一、我國金融監(jiān)管的發(fā)展歷程\t215
二、我國的金融監(jiān)管體制\t215
三、發(fā)達(dá)國家的金融監(jiān)管體制\t216
四、國際性金融監(jiān)管的發(fā)展\t217
第五節(jié) 自測練習(xí)題\t219
第九章 國際金融基礎(chǔ)
第一節(jié) 外匯與匯率\t221
一、外匯的含義與類別\t221
二、匯率與匯率標(biāo)價法\t222
三、外匯市場與外匯市場交易\t224
四、匯率制度\t226
第二節(jié) 國際收支及其調(diào)節(jié)\t227
一、國際收支與國際收支平衡表\t227
二、國際收支失衡的判定與調(diào)節(jié)\t228
第三節(jié) 國際儲備\t231
一、國際儲備的含義與來源\t231
二、國際儲備的構(gòu)成與作用\t231
三、國際儲備的管理\t233
第四節(jié) 國際資本流動\t234
一、國際資本流動的概念和類型\t234
二、國際資本流動的原因\t236
三、國際資本流動的經(jīng)濟(jì)影響\t237
四、國際資本流動的管理措施\t238
第五節(jié) 國際結(jié)算\t238
一、國際結(jié)算概述\t238
二、匯款\t239
三、托收\t240
四、信用證\t243
五、銀行保函\t248
第六節(jié) 自測練習(xí)題\t249
附 錄 自測練習(xí)題參考答案\t251
歷年真題
2016年真題 \t見光盤
2014年真題 \t見光盤
2013年真題\t見光盤
2012年真題\t見光盤
2011年真題\t見光盤
2010年真題\t見光盤
模擬試卷
第一套模擬試卷 \t見光盤
第二套模擬試卷 \t見光盤
第三套模擬試卷\t見光盤
第四套模擬試卷\t見光盤
第五套模擬試卷\t見光盤
第六套模擬試卷\t見光盤
第七套模擬試卷\t見光盤
第八套模擬試卷\t見光盤
第九套模擬試卷\t見光盤
第十套模擬試卷\t見光盤