Excel 2010會計與財務(wù)管理完全應(yīng)用手冊

Chapter 01 制作常見的財務(wù)表單 1
1.1 制作差旅費報銷單 2
1.1.1 創(chuàng)建差旅費報銷單 3
1.1.2 美化差旅費報銷單 5
1.1.3 打印差旅費報銷單 12
1.2 制作內(nèi)部借款單 16
1.2.1 創(chuàng)建內(nèi)部借款單 16
1.2.2 填寫內(nèi)部借款單 17
1.2.3 內(nèi)部借款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 18
1.3 制作費用報銷單 19
1.3.1 費用報銷的一般流程 20
1.3.2 費用報銷單的相關(guān)注意事項 22
1.4 報銷單據(jù)粘貼單 22
1.4.1 填寫報銷單據(jù)粘貼單注意事項 23
1.4.2 單據(jù)粘貼中的常見錯誤 24
1.5 技高一籌——實用操作技巧 25
1.5.1 如何處理Excel中“一分錢”差異 25
1.5.2 如何在單元格中輸入人民幣符號“￥” 27
1.5.3 Excel中小寫金額轉(zhuǎn)換為漢字大寫的公式 28

Chapter 02 創(chuàng)建Excel記賬表單 31
2.1 制作會計科目表 32
2.1.1 準(zhǔn)則和制度之爭 33
2.1.2 創(chuàng)建會計科目表 35
2.2 制作記賬憑證錄入表 40
2.2.1 初始化信息 41
2.2.2 定義名稱 41
2.2.3 設(shè)置下拉菜單 42
2.2.4 引用會計科目 44
2.2.5 設(shè)置單元格格式 46
2.2.6 錄入憑證信息 47
2.3 創(chuàng)建日記賬表單 51
2.3.1 生成現(xiàn)金日記賬 52
2.3.2 生成銀行存款日記賬 60
2.4 技高一籌——實用操作技巧 61
2.4.1 如何使用通配符篩選會計科目 61
2.4.2 如何使用“自動更正”功能快速輸入文本 62
2.4.3 如何使用連字符&合并會計科目 64

Chapter 03 制單 66
3.1 填制原始憑證 67
3.1.1 常見的原始憑證 68
3.1.2 原始憑證的填制和審核 69
3.1.3 支票的填制方法 73
3.2 填制記賬憑證 81
3.2.1 記賬憑證的種類 82
3.2.2 記賬憑證的填制要求 83
3.2.3 填寫記賬憑證 89
3.2.4 記賬憑證中常見的錯誤及更正 93
3.3 技高一籌——實用操作技巧 96
3.3.1 如何使金額中的小數(shù)點右對齊 96
3.3.2 如何在Excel中輸入分?jǐn)?shù) 98

Chapter 04 登賬 101
4.1 賬簿的設(shè)置與管理 102
4.1.1 會計賬簿的分類 102
4.1.2 建賬 104
4.2 登記賬簿 105
4.2.1 賬簿的登記要求 106
4.2.2 賬簿登記案例 107
4.3 創(chuàng)建明細(xì)賬 111
4.3.1 設(shè)置下拉列表 112
4.3.2 引用會計科目 113
4.3.3 設(shè)置單元格格式 113
4.3.4 錄入數(shù)據(jù) 115
4.4 創(chuàng)建總賬 118
4.4.1 制作科目匯總表 119
4.4.2 錄入總賬數(shù)據(jù) 121
4.4.3 編制試算平衡表 124
4.5 技高一籌——實用操作技巧 127
4.5.1 如何將Excel中的零值設(shè)置為－ 127
4.5.2 如何查詢會計賬表中的明細(xì)數(shù)據(jù) 128

Chapter 05 期末對賬與結(jié)賬 132
5.1 對賬 133
5.1.1 賬證核對 134
5.1.2 賬賬核對 136
5.1.3 賬實核對 138
5.2 賬簿錯誤及更正 140
5.2.1 劃線更正法 140
5.2.2 紅字更正法 141
5.2.3 補充登記法 141
5.3 結(jié)賬 142
5.3.1 月結(jié) 142
5.3.2 季結(jié) 142
5.3.3 年結(jié) 143
5.4 保護會計數(shù)據(jù) 143
5.4.1 保護工作簿 144
5.4.2 保護工作表 146
5.5 技高一籌——實用操作技巧 147
5.5.1 如何輸入對賬符號“√” 147
5.5.2 如何用“超鏈接”快速跳轉(zhuǎn)到其他賬表 148

Chapter 06 制作進銷存管理表單 151
6.1 采購管理 152
6.1.1 制作請購單 153
6.1.2 制作采購明細(xì)表 155
6.1.3 采購業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 157
6.2 銷售管理 158
6.2.1 制作銷售明細(xì)表 159
6.2.2 銷售收入?yún)R總分析 161
6.2.3 銷售業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 163
6.3 存貨管理 164
6.3.1 相關(guān)函數(shù) 165
6.3.2 制作存貨明細(xì)表 166
6.3.3 存貨業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 169
6.4 進銷存業(yè)務(wù)分析 171
6.4.1 制作進銷存分析表 172
6.4.2 設(shè)置存貨緊缺預(yù)警 175
6.5 技高一籌——實用操作技巧 177
6.5.1 如何篩選特定客戶的銷售記錄 177
6.5.2 如何篩選銷售記錄中的10個最大值 178
6.5.3 采購業(yè)務(wù)中運費如何進行會計核算 179

Chapter 07 往來賬款分析 181
7.1 應(yīng)收賬款管理 182
7.1.1 逾期應(yīng)收賬款分析 183
7.1.2 應(yīng)收賬款賬齡分析 186
7.1.3 應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 188
7.2 應(yīng)付賬款管理 190
7.2.1 制作應(yīng)付賬款到期提示表 191
7.2.2 應(yīng)付賬款付款方案 195
7.2.3 應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 197
7.3 技高一籌——實用操作技巧 199
7.3.1 如何使用記錄單添加應(yīng)付賬款記錄 199
7.3.2 如何創(chuàng)建應(yīng)收賬款賬齡分析圖 201

Chapter 08 制作工資管理系統(tǒng) 203
8.1 制作工資管理表單 204
8.1.1 制作基本工資表 205
8.1.2 制作獎金表 206
8.1.3 制作補貼表 208
8.1.4 制作社保繳納一覽表 209
8.2 月末員工工資統(tǒng)計 210
8.2.1 制作員工工資統(tǒng)計表 211
8.2.2 查詢員工工資數(shù)據(jù) 216
8.2.3 制作工資條 218
8.2.4 打印工資條 221
8.3 制作工資系統(tǒng)登錄窗口 222
8.3.1 保存為啟用宏的工作簿 223
8.3.2 設(shè)置個人信息選項 224
8.3.3 添加“開發(fā)工具”選項卡 225
8.3.4 設(shè)置宏的安全性 225
8.3.5 設(shè)置用戶登錄窗口 226
8.4 工資業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 227
8.4.1 應(yīng)付職工薪酬 227
8.4.2 計提和發(fā)放工資 229
8.5 技高一籌——實用操作技巧 229
8.5.1 如何使用輔助列制作工資條？ 230
8.5.2 如何使用mymsgbox代碼顯示提示信息 231

Chapter 09 固定資產(chǎn)管理 236
9.1 固定資產(chǎn)的日常管理 237
9.1.1 編制固定資產(chǎn)卡片 237
9.1.2 固定資產(chǎn)的增加和減少 238
9.2 固定資產(chǎn)的查詢 244
9.2.1 按照固定資產(chǎn)“名稱”查詢 245
9.2.2 按照“部門名稱”查詢 246
9.3 固定資產(chǎn)的折舊處理 247
9.3.1 使用直線法計提折舊 248
9.3.2 使用雙倍余額遞減法計提折舊 250
9.3.3 使用年數(shù)總和法計提折舊 254
9.4 折舊費用的分析 257
9.4.1 創(chuàng)建折舊費用數(shù)據(jù)透視表 258
9.4.2 創(chuàng)建折舊費用分析圖 260
9.5 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 262
9.5.1 固定資產(chǎn)的成本計量 262
9.5.2 計提固定資產(chǎn)折舊 263
9.5.3 固定資產(chǎn)的盤盈和盤虧 264
9.5.4 固定資產(chǎn)清理 265
9.6 技高一籌——實用操作技巧 266
9.6.1 如何查看Excel中相距較遠(yuǎn)的兩列數(shù)據(jù) 266
9.6.2 如何在絕對與相對單元格引用之間切換 268
9.6.3 如何通過一次按鍵創(chuàng)建一個Excel圖表 269
9.6.4 如何在工作表之間移動圖表 270

Chapter 10 編制財務(wù)報表 273
10.1 編制資產(chǎn)負(fù)債表 274
10.1.1 資產(chǎn)負(fù)債表項目簡介 275
10.1.2 編制資產(chǎn)負(fù)債表 279
10.2 編制利潤表 284
10.2.1 利潤表項目簡介 286
10.2.2 編制利潤表 288
10.3 編制現(xiàn)金流量表 291
10.3.1 現(xiàn)金流量表項目簡介 292
10.3.2 編制現(xiàn)金流量表 294
10.4 技高一籌——實用操作技巧 297
10.4.1 如何共享財務(wù)報表 297
10.4.2 如何隱藏和顯示工作 298

Chapter 11 財務(wù)指標(biāo)分析 300
11.1 償債能力分析 301
11.1.1 短期償債能力指標(biāo) 301
11.1.2 長期償債能力指標(biāo) 304
11.2 營運能力分析 306
11.2.1 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析 307
11.2.2 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析 309
11.2.3 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析 310
11.3 獲利能力分析 311
11.3.1 營業(yè)利潤率 312
11.3.2 成本費用利潤率 312
11.3.3 總資產(chǎn)報酬率 313
11.3.4 凈資產(chǎn)收益率 313
11.4 發(fā)展能力分析 314
11.4.1 營業(yè)收入增長率 315
11.4.2 資本保值增值率 316
11.4.3 總資產(chǎn)增長率 317
11.4.4 營業(yè)利潤增長率 317
11.5 綜合指標(biāo)分析 318
11.5.1 綜合指標(biāo)分析的含義及特點 319
11.5.2 制作杜邦分析圖表 319
11.6 技高一籌——實用操作技巧 325
11.6.1 如何對比分析不同年度的權(quán)益凈利率 325
11.6.2 如何分解權(quán)益凈利率 326