債券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)指引（修訂）

第一章債券和債券市場(chǎng)概述
第一節(jié)債券原理
一、債券的概念
二、債券的特征
三、債券品種
第二節(jié)債券市場(chǎng)概述
一、債券市場(chǎng)
二、債券市場(chǎng)的基本功能
三、債券市場(chǎng)與其他金融市場(chǎng)的關(guān)系
第三節(jié)債券市場(chǎng)監(jiān)管
一、監(jiān)管體制的演變
二、市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管
三、機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管
第四節(jié)債券業(yè)務(wù)中介機(jī)構(gòu)
一、承銷商
二、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師
四、律師
第二章債券市場(chǎng)的運(yùn)行
第一節(jié)債券評(píng)級(jí)、擔(dān)保和托管
一、債券評(píng)級(jí)制度
二、債券擔(dān)保制度
三、債券托管制度
第二節(jié)債券交易市場(chǎng)
一、債券交易市場(chǎng)
二、債券交易的類型
三、債券交易方式
四、做市商制度
第三節(jié)債券交易規(guī)則
一、上海證券交易所市場(chǎng)
二、深圳證券交易所市場(chǎng)
三、銀行間債券市場(chǎng)
第四節(jié)信息披露
一、上海證券交易所債券信息披露
二、深圳證券交易所債券信息披露
三、銀行間債券信息披露
第五節(jié)清算與結(jié)算
一、債券清算和結(jié)算概述
二、銀行間債券市場(chǎng)的清算結(jié)算
三、交易所債券市場(chǎng)的清算結(jié)算
第三章國(guó)債發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)國(guó)債概述
一、國(guó)債的特征
二、我國(guó)國(guó)債發(fā)展的歷史沿革
三、國(guó)債的分類
第二節(jié)國(guó)債發(fā)行
一、概述
二、記賬式國(guó)債招標(biāo)方式
三、記賬式國(guó)債投標(biāo)限定
四、記賬式國(guó)債中標(biāo)原則
五、記賬式國(guó)債追加投標(biāo)
六、記賬式國(guó)債債權(quán)托管與注銷
七、國(guó)債承銷程序
八、國(guó)債銷售價(jià)格及其影響因素
附：市政項(xiàng)目建設(shè)債券募集說(shuō)明書(shū)
第四章金融債券發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)金融債券概述
第二節(jié)普通金融債券
一、金融債券的發(fā)行條件
二、申請(qǐng)發(fā)行金融債券應(yīng)報(bào)送的文件
三、金融債券發(fā)行的操作
四、信息披露
五、金融債券的登記、托管與兌付
六、法律責(zé)任
第三節(jié)次級(jí)債券與商業(yè)銀行混合資本債券
一、次級(jí)債券
二、商業(yè)銀行混合資本債券
附一：金融債券承銷主協(xié)議
附二：金融債券發(fā)行辦法
附三：次級(jí)債券發(fā)行公告
第五章公司債發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)公司債概述
一、公司債的種類
二、我國(guó)公司債券主要品種
第二節(jié)公司債發(fā)行前決策
一、公司債發(fā)行前考慮因素
二、公司債發(fā)行前的公司內(nèi)部決策程序
第三節(jié)公司債發(fā)行條件
一、一般公司債的發(fā)行條件
二、可轉(zhuǎn)換公司債的發(fā)行條件
三、可交換債券的發(fā)行條件
第四節(jié)公司債發(fā)行申報(bào)材料及編制主體分工
一、一般公司債（含可轉(zhuǎn)債）申報(bào)材料及編制主體分工
二、可交換公司債申報(bào)材料及編制主體分工
第五節(jié)公司債發(fā)行的審核程序
一、一般公司債的核準(zhǔn)程序
二、可轉(zhuǎn)債、可交換公司債的審核程序
第六節(jié)公司債的發(fā)行程序
一、公司債發(fā)行前準(zhǔn)備階段
二、公司債券發(fā)行階段
三、可轉(zhuǎn)換、可交換公司債的發(fā)行程序
第七節(jié)公司債上市程序
一、公司債券上市條件
二、公司債券上市申報(bào)
三、公司債上市流程
四、公司債券在銀行間債券市場(chǎng)的發(fā)行與上市
附一：公司債券募集說(shuō)明書(shū)
附二：法律意見(jiàn)書(shū)及律師工作報(bào)告
第六章企業(yè)債發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)企業(yè)債概述
一、企業(yè)債的定義和特點(diǎn)
二、企業(yè)債的發(fā)展歷程
第二節(jié)發(fā)行企業(yè)債券的前期決策和發(fā)行條件
一、發(fā)行企業(yè)債券前期決策中的特殊問(wèn)題
二、企業(yè)債發(fā)行的條件
第三節(jié)企業(yè)債發(fā)行申報(bào)材料
一、企業(yè)債發(fā)行的申報(bào)材料
二、中介機(jī)構(gòu)的職能分工
三、公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券募集說(shuō)明書(shū)內(nèi)容指引
第四節(jié)企業(yè)債發(fā)行
一、企業(yè)債的發(fā)行審核程序
二、企業(yè)債發(fā)行程序
第五節(jié)企業(yè)債上市
一、企業(yè)債券上市條件
二、企業(yè)債券上市操作
第六節(jié)中小企業(yè)集合債券發(fā)行
一、中小企業(yè)集合債券的定義和特征
二、中小企業(yè)集合債券在我國(guó)的發(fā)展?fàn)顩r
三、中小企業(yè)集合債券發(fā)行的條件與程序
附：企業(yè)債券募集說(shuō)明書(shū)
第七章短期融資券發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)短期融資券概述
一、短期融資券的定義和特點(diǎn)
二、短期融資券的監(jiān)管環(huán)境
第二節(jié)短期券融資的發(fā)行操作
一、發(fā)行主體和發(fā)行要求
二、短期融資券的中介服務(wù)規(guī)則
三、短期融資券的注冊(cè)規(guī)則
四、短期融資券的信息披露
第三節(jié)短期融資券發(fā)行的現(xiàn)狀和前景
一、短期融資券的發(fā)行規(guī)模
二、信用等級(jí)和發(fā)行利率
附一：短期融資券發(fā)行公告
附二：短期融資券募集說(shuō)明書(shū)
第八章中期票據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)中期票據(jù)概述
一、中期票據(jù)的定義和特點(diǎn)
二、中期票據(jù)發(fā)行的意義
第二節(jié)中期票據(jù)的發(fā)行操作
一、中期票據(jù)的發(fā)行要求
二、中期票據(jù)發(fā)行安排
三、中期票據(jù)發(fā)行的信息披露
四、中期票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)控制
第三節(jié)違約責(zé)任和投資者的保護(hù)機(jī)制
一、發(fā)行人和投資者的違約責(zé)任
二、中期票據(jù)投資者的保護(hù)機(jī)制
三、不可抗力情形下的責(zé)任
附一：中期票據(jù)公告
附二：中期票據(jù)法律意見(jiàn)書(shū)
附三：中小企業(yè)集合票據(jù)發(fā)行報(bào)告
第九章資產(chǎn)支持證券發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)資產(chǎn)支持證券概述
一、資產(chǎn)證券化的定義和特點(diǎn)
二、中國(guó)資產(chǎn)證券化的實(shí)踐
第二節(jié)信貸資產(chǎn)支持證券
一、信貸資產(chǎn)支持證券市場(chǎng)的參與者
二、信貸支持證券發(fā)行管理和核準(zhǔn)
三、信貸支持證券的發(fā)行操作
四、其他需要注意的問(wèn)題
第三節(jié)證券公司專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃
一、專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃概述
二、專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)營(yíng)注意問(wèn)題
三、企業(yè)資產(chǎn)證券化的發(fā)行程序
第四節(jié)資產(chǎn)支持票據(jù)
一、資產(chǎn)支持票據(jù)發(fā)展背景
二、資產(chǎn)支持票據(jù)的相關(guān)管理政策
三、資產(chǎn)支持票據(jù)的發(fā)行程序
附一：信貸支持發(fā)行公告
附二：信貸資產(chǎn)評(píng)級(jí)報(bào)告
附三：專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告
第十章證券公司債券發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)證券公司債券的基本要求
一、基本條件
二、其他限制性規(guī)定
第二節(jié)發(fā)行債券申報(bào)材料
一、證券公司債券發(fā)行的申報(bào)材料
二、中介機(jī)構(gòu)的職能分工
三、證券公司發(fā)行債券募集說(shuō)明書(shū)內(nèi)容指引
第三節(jié)發(fā)行上市與清償
一、申報(bào)程序
二、證券公司債券的上市與交易
三、證券公司債券的清償
第四節(jié)信息披露
一、公開(kāi)發(fā)行債券募集說(shuō)明書(shū)的披露
二、公開(kāi)發(fā)行債券募集說(shuō)明書(shū)摘要的披露
三、公開(kāi)發(fā)行債券上市公告書(shū)的披露
四、公開(kāi)發(fā)行債券的持續(xù)信息披露
五、定向發(fā)行債券的信息披露
第五節(jié)證券公司短期融資券
一、發(fā)行條件和程序
二、交易結(jié)算和信息披露制度
三、監(jiān)管制度