以重大性為主要視角

定　價：￥26.00

作　者：	趙威，孟翔著
出版社：	中國政法大學(xué)出版社
叢編項：	經(jīng)濟法文叢·證券信息披露標(biāo)準(zhǔn)比較研究
標(biāo)　簽：	法律經(jīng)濟法

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ISBN：	9787562048190	出版時間：	2013-06-01	包裝：	平裝
開本：	32開	頁數(shù)：	246	字數(shù)：

內(nèi)容簡介

　　信息披露標(biāo)準(zhǔn)是信息披露制度應(yīng)有價值理念的最重要的體現(xiàn)之一，尤其是其中的“重大性”標(biāo)準(zhǔn)更是基礎(chǔ)性標(biāo)準(zhǔn)，存在于信息披露制度的各個方面。要保證社會公眾對證券發(fā)行和交易市場充滿信心，首要的是必須讓所有投資者尤其是處于信息獲取劣勢的中小投資者都能及時、公平、準(zhǔn)確地獲得與發(fā)行人有關(guān)的重大信息。顯然，很好地確立“重大性：”標(biāo)準(zhǔn)自然成為題中應(yīng)有之義，沒有哪個國家和地區(qū)要求發(fā)行人披露所有信息，面只有對投資者的投資決策或者對證券的市場價格構(gòu)成有顯著影響的“重大”信息才要求披露?！爸卮笮浴睒?biāo)準(zhǔn)予是成為了界定內(nèi)幕信息的要點和難點，以什么樣的標(biāo)準(zhǔn)確定什么樣的信息是“重大”的，即“重大性”的概念是信息披露制度中的一個基礎(chǔ)性概念，同時也是內(nèi)幕交易法律責(zé)任制度的一個關(guān)鍵問題。只有信息具有“重大性”，發(fā)行人才有義務(wù)予以公開披露，也只有所利用或泄露的信息具有“重大性”，相關(guān)主體才承擔(dān)內(nèi)幕交易的法律責(zé)任。與信息披露的基本宗旨相適應(yīng)，界定“重大性”的標(biāo)準(zhǔn)要尋求兩方面的平衡：即投資者要得到影響其投資決策的全部有用信息，從而有利于其作出理性的投資決策；發(fā)行人可以據(jù)此合理地決定何為重大信息，從而使其明晰披露信息的范圍。本文以“重大性”為主要視角，對證券信息披露標(biāo)準(zhǔn)問題進行了較全面的研究。

作者簡介

　　趙威，男，1962年11月生，法學(xué)博士（師從江平教授），中國政法大學(xué)教授，博士生和博士后導(dǎo)師，北京國際經(jīng)濟法研究會會長，中國政法大學(xué)全球化法律問題研究中心理事長，北京市仲裁委員會仲裁員，中國老年事業(yè)基金會理事，曾任全國青聯(lián)社科聯(lián)委員，北京市青聯(lián)常委，北京市海淀區(qū)人民法院院長助理，北京市東城區(qū)人民法院副院長。孟翔，男，1979年7月生于山東萊蕪，2011年畢業(yè)于山東大學(xué)控制科學(xué)與工程學(xué)院，獲工學(xué)學(xué)士學(xué)位，后入中國政法大學(xué)研讀法律，2004年取得法律碩士學(xué)位，2009年取得法學(xué)博士學(xué)位（國際經(jīng)濟法），師從趙威教授，現(xiàn)供職于中共北京市紀(jì)委，從事案件審理工作。

圖書目錄

內(nèi)容摘要
導(dǎo)論
一、問題的提出
二、本書的研究意義
三、本書的研究方法
四、本書的創(chuàng)新之處
第一章證券信息和證券信息披露制度的基本問題
第一節(jié) 證券信息的基本問題
一、信息的基本概念
二、證券法意義上的信息
第二節(jié) 證券信息披露的基本問題
一、信息披露的含義
二、信息披露的特征、意義和體系
三、證券信息披露制度的理論依據(jù)
四、強制性信息披露制度
第二章證券信息披露標(biāo)準(zhǔn)綜述
第一節(jié) 證券信息披露標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)和意義
第二節(jié) 各國信息披露標(biāo)準(zhǔn)的共性
一、真實性
二、準(zhǔn)確性
三、完整性
四、及時性
五、易得性
六、重大性
第三章美國證券信息披露的“重大性”標(biāo)準(zhǔn)——關(guān)于“重大性”標(biāo)準(zhǔn)的縱向研究
第一節(jié) “重大性”標(biāo)準(zhǔn)的歷史考察
第二節(jié) 規(guī)則10b-5
一、默示救濟
二、重大性
第三節(jié) 關(guān)于“重大性”標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)經(jīng)典判例
一、SEC V.Texas Gulf Sulphur（1968）
二、TSC Industries v.Northway（1976）
三、Basic Inc.v.Levinson（1988）
四、小結(jié)
第四節(jié) 關(guān)于“重大性”標(biāo)準(zhǔn)的判例法新發(fā)展
一、Ganino v.Citizens Utilities Co.（2000）
二、JP Morgan Chase（2009）
三、Landmen Partners Inc.v.Blackstone Group.L.P.（2011）
四、總結(jié)
第五節(jié) 與“重大性”標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)的理論
一、“重大性”標(biāo)準(zhǔn)與預(yù)測性信息
二、“重大性”標(biāo)準(zhǔn)與“預(yù)先警示”理論
三、“重大性”標(biāo)準(zhǔn)與信賴推定原則
四、小結(jié)
第四章證券信息披露“重大性”標(biāo)準(zhǔn)與反內(nèi)幕交易法律制度——關(guān)于“重大性”標(biāo)準(zhǔn)的橫向研究
第一節(jié) 反內(nèi)幕交易的基本問題
一、反內(nèi)幕交易與信息披露制度的關(guān)系
二、內(nèi)幕交易的構(gòu)成要素
第二節(jié) 各國內(nèi)幕信息界定標(biāo)準(zhǔn)的橫向比較研究
一、美國的內(nèi)幕信息界定標(biāo)準(zhǔn)
二、歐盟的內(nèi)幕信息界定標(biāo)準(zhǔn)
三、英國的內(nèi)幕信息界定標(biāo)準(zhǔn)
四、日本的內(nèi)幕信息界定標(biāo)準(zhǔn)
五、我國香港特別行政區(qū)的內(nèi)幕信息界定標(biāo)準(zhǔn)
六、我國臺灣地區(qū)的內(nèi)幕信息界定標(biāo)準(zhǔn)
第三節(jié) 各國“重大性”標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定方式
一、抽象式
二、列舉式
三、綜合式
四、小結(jié)
第五章證券信息披露標(biāo)準(zhǔn)的新發(fā)展
第一節(jié) 上市公司“管理層討論與分析”的信息披露標(biāo)準(zhǔn)問題
一、MD&A信息披露制度的產(chǎn)生與發(fā)展
二、我國有關(guān)MD&A信息披露的現(xiàn)行規(guī)定
三、我國現(xiàn)行的MD&A信息披露標(biāo)準(zhǔn)
四、我國有關(guān)MD&A制度的研究現(xiàn)狀及改進建議
五、小結(jié)
第二節(jié) 社會責(zé)任信息披露標(biāo)準(zhǔn)問題
一、社會責(zé)任信息的涵義
二、社會責(zé)任信息披露的必要性與可行性分析
三、我國的社會責(zé)任信息披露制度
四、社會責(zé)任信息披露的比較研究
五、小結(jié)
第六章我國的證券信息披露標(biāo)準(zhǔn)、評價和立法建議
第一節(jié) 我國證券信息披露制度概述
一、我國證券市場的歷史考察
二、我國信息披露制度的回顧
三、我國信息披露制度存在的問題
第二節(jié) 我國的證券信息披露標(biāo)準(zhǔn)
一、公平、公正、公開、誠實信用原則
二、真實性、準(zhǔn)確性、及時性、完整性和重大性標(biāo)準(zhǔn)
第三節(jié) 我國證券信息披露標(biāo)準(zhǔn)的評價和立法建議
一、我國證券信息披露“重大性”標(biāo)準(zhǔn)評價和立法建議
二、我國內(nèi)幕信息界定標(biāo)準(zhǔn)的評價和立法建議
三、證券信息披露標(biāo)準(zhǔn)新領(lǐng)域的評價和立法建議
參考文獻