證券從業(yè)人員資格考試考點采分：證券發(fā)行與承銷

第一章 證券經(jīng)營機構的投資銀行業(yè)務
第一節(jié) 投資銀行業(yè)務概述
考點1：投資銀行業(yè)的含義
考點2：我國投資銀行業(yè)務的發(fā)展歷史
考點3：發(fā)行監(jiān)管制度的演變
考點4：股票發(fā)行方式的演變
考點5：股票發(fā)行定價的演變
考點6：債券管理制度的發(fā)展歷史
考點7：《公司法》和《證券法》的修訂對我國投資銀行業(yè)務的意義和影響
第二節(jié) 投資銀行業(yè)務資格
考點1：投資銀行業(yè)務資格概述
考點2：證券公司申請保薦機構資格應當具備的條件
考點3：中國證監(jiān)會對保薦機構和保薦代表人實行注冊登記管理
考點4：國債承銷業(yè)務的資格條件和資格申請
考點5：國債的承銷業(yè)務資格
考點6：企業(yè)債券的上市推薦業(yè)務資格
第三節(jié) 投資銀行業(yè)務的內(nèi)部控制
考點1：投資銀行業(yè)務內(nèi)部控制的總體要求
考點2：證券公司承銷業(yè)務的風險控制
考點3：股票承銷業(yè)務中的不當行為及相應處罰
第四節(jié) 投資銀行業(yè)務的監(jiān)管
考點1：核準制
考點2：保薦期限
考點3：監(jiān)管措施
考點4：中國證監(jiān)會的非現(xiàn)場檢查
考點5：中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查
第二章 股份有限公司概述
第一節(jié) 股份有限公司的設立
考點1：設立方式
考點2：設立條件
考點3：設立程序
考點4：發(fā)起人的資格
考點5：發(fā)起人的法律地位
考點6：公司章程的修改
考點7：有限責任公司和股份有限公司的差異
第二節(jié) 股份有限公司的股份和公司債券
考點1：資本的含義
考點2：資本“三原則
考點3：資本的增加和減少
考點4：股份的含義和特點
考點5：股份的分派、收回、設質(zhì)和注銷
考點6：股份有限公司的公司債券
第三節(jié) 股份有限公司的組織機構
考點1：股東的權利和義務
考點2：控股股東和實際控制人的定義及行為規(guī)范
考點3：股東大會的職權
考點4：股東大會的運作和議事規(guī)則
考點5：股東大會決議
考點6：董事的資格和任免機制
考點7：董事會的職權和決議
考點8：經(jīng)理的任職資格和聘任
考點9：監(jiān)事的任職資格、任免機制和任期
考點10：監(jiān)事的職權、義務和責任
第四節(jié) 上市公司組織機構的特別規(guī)定
考點1：股東大會的特別職權
考點2：上市公司設立獨立董事
第五節(jié) 股份有限公司的財務會計
考點1：關于股份有限公司財務會計的一般規(guī)定
考點2：股份有限公司的利潤分配
考點3：公司會計師事務所的聘用和會計賬簿的設置
第六節(jié) 股份有限公司的合并、分立、解散和清算
考點1：合并
考點2：分立
考點3：解散的概念和原因
考點4：解散的清算
第三章 企業(yè)的股份制改組
第一節(jié) 企業(yè)股份制改組的目的、要求和程序
考點1：企業(yè)股份制改組的目的
考點2：企業(yè)股份制改組的法律、法規(guī)要求
考點3：具體要求
考點4：企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序
第二節(jié) 股份制改組的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權界定、資產(chǎn)評估、報表審計和法律審查
考點1：清產(chǎn)核資的內(nèi)容
考點2：國有資產(chǎn)產(chǎn)權的界定及折股
考點3：土地使用權的處置
考點4：非經(jīng)營性資產(chǎn)的處置
考點5：無形資產(chǎn)的處置：
考點6：資產(chǎn)評估的含義和范圍
考點7：資產(chǎn)評估的程序
考點8：資產(chǎn)評估報告
考點9：資產(chǎn)評估的基本方法
考點10：境外募股公司的資產(chǎn)評估
考點11：計劃階段
考點12：審計完成階段
考點13：股份制改組的法律審查
第四章 公司融資
第一節(jié) 公司融資概述
考點1：公司融資概述
考點2：內(nèi)部融資與外部融資
考點3：內(nèi)部融資的特點
考點4：股權融資與債務融資
考點5：直接融資與間接融資
第二節(jié) 公司融資成本
考點1：個別資本成本
考點2：邊際資本成本
第三節(jié) 資本結構理論
考點1：資本結構理論概述
考點2：早期資本結構理論
考點3：MM定理
考點4：破產(chǎn)成本模型
考點5：代理成本模型
第四節(jié) 公司融資方式選擇
考點1：外部籌資
考點2：普通股籌資
考點3：債券籌資
考點4：可轉換證券籌資
考點5：認股權證籌資
考點6：內(nèi)部籌資
第五章 首次公開發(fā)行股票的準備和推薦核準程序
第一節(jié) 首次公開發(fā)行股票申請文件的準備
考點1：保薦機構和保薦代表人開展保薦業(yè)務的基本要求
考點2：保薦業(yè)務規(guī)程
考點3：保薦業(yè)務協(xié)調(diào)
考點4：保薦業(yè)務工作底稿
考點5：首次公開發(fā)行股票申請文件的要求
考點6：招股說明書
考點7：資產(chǎn)評估報告
考點8：審計報告的內(nèi)容
考點9：審計意見的類型
考點10：盈利預測審核報告(如有)
考點11：法律意見書和律師工作報告概述
第二節(jié) 首次公開發(fā)行股票的條件、輔導和推薦核準
考點1：在主板上市公司首次公開發(fā)行股票的條件
考點2：在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的條件
考點3：保薦人的內(nèi)核
考點4：承銷商備案材料
考點5：首次公開發(fā)行股票的核準程序
……
第六章 首次公開發(fā)行股票的操作
第七章 首次公開發(fā)行股票的信息披露
第八章 上市公司發(fā)行新股
第九章 可轉換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行
第十章 債券的發(fā)行與承銷
第十一章 外資股的發(fā)行
第十二章 公司收購與資產(chǎn)重組