企業(yè)稅務(wù)籌劃理論與實(shí)務(wù)（第二版）

第1章 稅務(wù)籌劃總論
學(xué)習(xí)目標(biāo)
1.1 稅務(wù)籌劃的概念和分類
1.2 稅務(wù)籌劃的動因和意義
1.3 稅務(wù)籌劃的目標(biāo)
1.4 稅務(wù)籌劃的原則和特點(diǎn)
1.5 稅務(wù)籌劃的基本技術(shù)
1.6 稅務(wù)籌劃的程序和步驟
1.7 稅務(wù)籌劃的經(jīng)濟(jì)制度分析
1.8 稅務(wù)籌劃與財務(wù)管理、財務(wù)報告
總結(jié)與結(jié)論
練習(xí)題庫
第2章 稅收負(fù)擔(dān)與稅收成本
學(xué)習(xí)目標(biāo)
2.1 稅負(fù)理論
2.2 稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁
2.3 稅收成本
總結(jié)與結(jié)論
練習(xí)題庫
第3章 流轉(zhuǎn)稅的稅務(wù)籌劃
學(xué)習(xí)目標(biāo)
3.1 流轉(zhuǎn)稅概述
3.2 增值稅的稅務(wù)籌劃
3.3 消費(fèi)稅的稅務(wù)籌劃
3.4 營業(yè)稅的稅務(wù)籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習(xí)題庫
第4章 所得稅的稅務(wù)籌劃
學(xué)習(xí)目標(biāo)
4.1 所得稅概述
4.2 納稅人身份的稅務(wù)籌劃
4.3 收入的稅務(wù)籌劃
4.4 稅前扣除項目的稅務(wù)籌劃(上)
4.5 稅前扣除項目的稅務(wù)籌劃(下)
4.6 稅率的稅務(wù)籌劃
4.7 稅額的稅務(wù)籌劃
4.8 轉(zhuǎn)讓定價的稅務(wù)籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習(xí)題庫
第5章 其他稅種的稅務(wù)籌劃
學(xué)習(xí)目標(biāo)
5.1 財產(chǎn)稅的稅務(wù)籌劃
5.2 資源占用稅的稅務(wù)籌劃
5.3 行為稅的稅務(wù)籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習(xí)題庫
第6章 企業(yè)投資的稅務(wù)籌劃
學(xué)習(xí)目標(biāo)
6.1 企業(yè)組織形式的稅務(wù)籌劃
6.2 企業(yè)投資結(jié)構(gòu)的稅務(wù)籌劃

6.3 企業(yè)投資規(guī)模的稅務(wù)籌劃
6.4 企業(yè)投資決策的稅務(wù)籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習(xí)題庫
第7章 企業(yè)籌資與經(jīng)營的稅務(wù)籌劃
學(xué)習(xí)目標(biāo)
7.1 企業(yè)籌資方式的稅務(wù)籌劃
7.2 企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的稅務(wù)籌劃
7.3 企業(yè)租賃的稅務(wù)籌劃
7.4 企業(yè)產(chǎn)銷決策的稅務(wù)籌劃
7.5 企業(yè)財務(wù)成果的稅務(wù)籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習(xí)題庫
第8章 企業(yè)特殊問題的稅務(wù)籌劃
學(xué)習(xí)目標(biāo)
8.1 企業(yè)匯總(合并)納稅的稅務(wù)籌劃
8.2 企業(yè)債務(wù)重組的稅務(wù)籌劃
8.3 企業(yè)購并的稅務(wù)籌劃
8.4 企業(yè)分立的稅務(wù)籌劃
8.5 企業(yè)清算的稅務(wù)籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習(xí)題庫
第9章 國際稅務(wù)籌劃
學(xué)習(xí)目標(biāo)
9.1 國際稅務(wù)籌劃概述
9.2 跨國公司組織形式的稅務(wù)籌劃
9.3 跨國公司經(jīng)營活動的稅務(wù)籌劃
9.4 國際金融業(yè)務(wù)的稅務(wù)籌劃
9.5 電子商務(wù)的稅務(wù)籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習(xí)題庫
主要參考文獻(xiàn)