會(huì)計(jì)電算化原理與實(shí)訓(xùn)

第1章 概述
1．1 會(huì)計(jì)電算化的產(chǎn)生和發(fā)展
1．1．1 會(huì)計(jì)電算化的產(chǎn)生
1．1．2 會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展
1．2 會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的構(gòu)成及分類
1．2．1 會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的物理構(gòu)成及分類
1．2．2 會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的功能構(gòu)成及分類
1．3 會(huì)計(jì)電算化的工作層次
1．3．1 組建一支強(qiáng)有力的實(shí)施隊(duì)伍
1．3．2 編制詳細(xì)的費(fèi)用預(yù)算
1．3．3 會(huì)計(jì)電算化硬件、軟件配置
1．3．4 進(jìn)行會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的試運(yùn)行
1．3．5 進(jìn)行會(huì)計(jì)電算化的宏觀管理與微觀管理
1．4 會(huì)計(jì)主體開(kāi)展會(huì)計(jì)電算化的條件
1．4．1 企業(yè)的客觀需要
1．4．2 管理層的重視及企業(yè)內(nèi)部的協(xié)調(diào)
1．4．3 良好的管理及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作
1．4．4 合理的專業(yè)人員配備
1．4．5 足夠的資金
1．5 不同會(huì)計(jì)主體的會(huì)計(jì)電算化解決方案
1．5．1 工業(yè)企業(yè)的會(huì)計(jì)電算化解決方案
1．5．2 商業(yè)企業(yè)的會(huì)計(jì)電算化解決方案
第2章 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)概念框架
2．1 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)概述
2．1．1 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的一般概念
2．1．2 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展
2．2 會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)循環(huán)與會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)功能構(gòu)成
2．2．1 手工會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)循環(huán)
2．2．2 會(huì)計(jì)信息化會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)循環(huán)
2．2．3 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能構(gòu)成
2．2．4 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)與會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)循環(huán)
2．3 傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)信息處理過(guò)程
2．3．1 識(shí)別需要記錄的會(huì)計(jì)事項(xiàng)
2．3．2 根據(jù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)數(shù)據(jù)編制會(huì)計(jì)分錄，并登記日記賬
2．3．3 過(guò)賬
2．3．4 編制調(diào)整前試算平衡表
2．3．5 編制期末調(diào)整分錄并過(guò)賬
2．3．6 編制調(diào)整后試算平衡表
2．3．7 編制結(jié)賬分錄并過(guò)賬
2．3．8 編制結(jié)賬后試算平衡表
2．3．9 編制財(cái)務(wù)報(bào)表
2．3．10 編制轉(zhuǎn)回分錄并過(guò)賬
2．4 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的構(gòu)成
2．4．1 硬件設(shè)備
2．4．2 軟件系統(tǒng)
2．4．3 會(huì)計(jì)人員
2．4．4 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)
2．4．5 系統(tǒng)規(guī)程
第3章 數(shù)據(jù)庫(kù)管理系統(tǒng)與EDI
3．1 數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)概述
3．1．1 數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)基本概念
3．1．2 數(shù)據(jù)管理技術(shù)的產(chǎn)生與發(fā)展
3．2 數(shù)據(jù)模型概述
3．2．1 概念模型
3．2．2 關(guān)系模型
3．3 關(guān)系數(shù)據(jù)庫(kù)SQL語(yǔ)言簡(jiǎn)介
3．3．1 SQL語(yǔ)言慨述
3．3．2 Transact—SQL語(yǔ)言
3．4 U8數(shù)據(jù)庫(kù)簡(jiǎn)述與維護(hù)
3．4．1 u8數(shù)據(jù)庫(kù)簡(jiǎn)述
3．4．2 u8數(shù)據(jù)庫(kù)維護(hù)工具簡(jiǎn)述
3．5 EDI概述
3．5．1 EDI的概念
3．5．2 EDI的產(chǎn)生和發(fā)展
3．5．3 EDI的工作原理
3．5．4 EDI的效益
3．5．5 EDI標(biāo)準(zhǔn)
3．5．6 EDI系統(tǒng)的安全和法律問(wèn)題
3．5．7 EDI的未來(lái)
第4章 建立會(huì)計(jì)電算化核算系統(tǒng)
4．1 教學(xué)系統(tǒng)安裝
4．1．1 硬件組裝及操作系統(tǒng)的安裝
4．1．2 數(shù)據(jù)庫(kù)管理系統(tǒng)的安裝
4．1．3 財(cái)務(wù)軟件的安裝
4．2 用友ERP—U8(V8．50)軟件系統(tǒng)安裝
4．2．1 系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境
4．2．2 系統(tǒng)安裝
4．3 新建賬套和基礎(chǔ)設(shè)置
4．3．1 數(shù)據(jù)資料
4．3．2 系統(tǒng)管理
4．3．3 基礎(chǔ)設(shè)置
第5章 賬務(wù)處理系統(tǒng)
5．1 賬務(wù)處理系統(tǒng)概述
5．1．1 賬務(wù)處理系統(tǒng)的含義
5．1．2 賬務(wù)處理系統(tǒng)的作用
5．1．3 賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本業(yè)務(wù)流程
5．2 賬務(wù)處理系統(tǒng)的初始設(shè)置
5．2．1 基礎(chǔ)信息設(shè)置
5．2．2 數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置
5．2．3 總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置
5．3 日常業(yè)務(wù)處理
5．3．1 填制憑證
5．3．2 出納簽字
5．3．3 審核憑證
5．3．4 主管簽字
5．3．5 記賬
5．4 賬表查詢
5．4．1 總賬及明細(xì)賬查詢
5．4．2 發(fā)生額及余額表查詢
5．5 出納管理
5．5．1 查詢?nèi)沼涃~及資金日?qǐng)?bào)表
5．5．2 銀行對(duì)賬
5．6 期末會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理
5．6．1 定義轉(zhuǎn)賬憑證
5．6．2 生成轉(zhuǎn)賬憑證
5．6．3 對(duì)賬和結(jié)賬
5．7 輔助核算賬簿管理
5．7．1 部門輔助賬的管理
5．7．2 個(gè)人往來(lái)輔助賬的管理
5．7．3 項(xiàng)目輔助賬的管理
第6章 報(bào)表管理系統(tǒng)
6．1 報(bào)表管理系統(tǒng)概述
6．1．1 報(bào)表管理系統(tǒng)的含義
6．1．2 報(bào)表管理系統(tǒng)的主要功能
6．1．3 報(bào)表管理系統(tǒng)的基本業(yè)務(wù)流程
6．2 報(bào)表管理系統(tǒng)文件管理
6．2．1 報(bào)表文件
6．2．2 報(bào)表文件管理
6．3 UFO報(bào)表格式設(shè)計(jì)
6．3．1 報(bào)表的基本結(jié)構(gòu)
6．3．2 報(bào)表格式的相關(guān)主要概念
6．3．3 制作報(bào)表的三種方法
6．3．4 自定義一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表
6．3．5 利用報(bào)表模板功能編制資產(chǎn)負(fù)債喪
6．3．6 自定義一個(gè)利潤(rùn)表
6．3．7 利用報(bào)表模板編制現(xiàn)金流量表
6．3．8 自定義一個(gè)貨幣資金表
6．4 公式定義
6．4．1 直接輸入單元公式
6．4．2 從賬務(wù)系統(tǒng)函數(shù)中獲取數(shù)據(jù)的公式
6．4．3 報(bào)表審核公式的定義
6．4．4 舍位平衡公式的定義
6．4．5 數(shù)據(jù)透視功能
6．5 報(bào)表數(shù)據(jù)處理
6．5．1 錄入關(guān)鍵字的值
6．5．2 報(bào)表生成
6．6 圖表處理
6．6．1 分析圖與數(shù)據(jù)的關(guān)系
6．6．2 UF0報(bào)表系統(tǒng)的圖表功能
6．7 文件的導(dǎo)入與導(dǎo)出
6．7．1 文件的導(dǎo)入
6．7．2 文件的導(dǎo)出
第7章 工資管理系統(tǒng)
7．1 工資管理系統(tǒng)概述
7．1．1 工資管理系統(tǒng)的功能與特點(diǎn)
7．1．2 工資管理系統(tǒng)與其他模塊的關(guān)系
7．1．3 工資核算的操作流程
7．2 工資管理系統(tǒng)的初始設(shè)置
7．2．1 新建工資賬套
7．2．2 工資基礎(chǔ)信息設(shè)置
7．2．3 工資類別設(shè)置
7．2．4 人員檔案設(shè)置
7．2．5 工資計(jì)算公式設(shè)置
7．3 工資管理系統(tǒng)的日常處理
7．3．1 工資變動(dòng)處理
7．3．2 工資票面分解處理
7．3．3 扣繳個(gè)人所得稅處理
7．3．4 銀行代發(fā)工資業(yè)務(wù)處理
7．3．5 工資費(fèi)用分?jǐn)?
7．4 工資管理系統(tǒng)的期末處理
7．4．1 期末結(jié)轉(zhuǎn)
7．4．2 結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)
7．4．3 工資賬表
第8章 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)
8．1 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述
8．1．1 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的含義
8．1．2 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的基本業(yè)務(wù)流程
8．2 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始設(shè)置
8．2．1 建立賬套
8．2．2 基礎(chǔ)信息設(shè)置
8．2．3 錄入原始卡片
8．3 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的日常處理
8．3．1 固定資產(chǎn)增加
8．3．2 折舊計(jì)提
8．3．3 固定資產(chǎn)變動(dòng)
8．3．4 固定資產(chǎn)減少
8．3．5 批量制單
8．4 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的期末處理
8．4．1 對(duì)賬
8．4．2 月末結(jié)賬
第9章 ERP系統(tǒng)
9．1 ERP系統(tǒng)概述
9．1．1 ERP的概念
9．1．2 ERP系統(tǒng)的發(fā)展歷程
9．1．3 ERP系統(tǒng)的管理思想
9．1．4 ERP在中國(guó)的應(yīng)用與發(fā)展
9．2 ERP系統(tǒng)實(shí)施效益
9．2．1 直接效益
9．2．2 無(wú)形效益
9．3 ERP系統(tǒng)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)
9．3．1 安達(dá)信公司的ERP風(fēng)險(xiǎn)
9．3．2 ERP系統(tǒng)具體實(shí)施中的風(fēng)險(xiǎn)
9．3．3 實(shí)施ERP系統(tǒng)失敗的原因
附錄 上機(jī)實(shí)踐資料
第一部分 賬套創(chuàng)建和賬務(wù)處理
第二部分 定義和生成會(huì)計(jì)報(bào)表
第三部分 工資管理系統(tǒng)實(shí)踐
第四部分 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)踐
參考文獻(xiàn)