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內(nèi)容簡介

　　銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在監(jiān)管過程中對商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險評級。已經(jīng)日益成為各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管慣例。通過對商業(yè)銀行的風(fēng)險評級，監(jiān)管機(jī)構(gòu)能夠更好地把握商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況；風(fēng)險評級的結(jié)果，也成為監(jiān)管機(jī)構(gòu)開展分類監(jiān)管、配置監(jiān)管資源的重要依據(jù)。一般來說，風(fēng)險評級在監(jiān)管過程中的作用主要表現(xiàn)在：第一，綜合判斷商業(yè)銀行的風(fēng)險，評級結(jié)果直接反映出商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，級別越低，風(fēng)險越大。第二，采取“一行一策”的分類監(jiān)管措施，監(jiān)管部門依據(jù)銀行的評級級別和風(fēng)險點(diǎn)，分別采取不同的監(jiān)管措施，重點(diǎn)加強(qiáng)對級別較低、風(fēng)險較大的銀行和級別較高銀行的關(guān)鍵風(fēng)險領(lǐng)域監(jiān)管。第三，明確非現(xiàn)場監(jiān)測的重點(diǎn)，將非現(xiàn)場監(jiān)管的重點(diǎn)放在銀行的主要風(fēng)險點(diǎn)。第四，確定現(xiàn)場檢查頻率，適當(dāng)減少對級別高、風(fēng)險小的銀行的現(xiàn)場檢查頻率，相反，加強(qiáng)對級別低、風(fēng)險大的銀行的現(xiàn)場檢查。第五，掌握市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，以評級結(jié)果為依據(jù)進(jìn)行機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)的審批，對于級別低、風(fēng)險大的銀行，限制其新機(jī)構(gòu)的設(shè)立，其新業(yè)務(wù)的審批采取嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)。通過建立商業(yè)銀行風(fēng)險評級體系，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的風(fēng)險判斷將更加全面和準(zhǔn)確，監(jiān)管工作的開展將更加科學(xué)和有效。

作者簡介

暫缺《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險評級操作指南》作者簡介

圖書目錄

第一編基本原理
第一部分股份制商業(yè)銀行風(fēng)險評級總論
一、商業(yè)銀行風(fēng)險評級的內(nèi)涵
二、風(fēng)險評級的基礎(chǔ)
三、風(fēng)險評級方法
四、我國股份制商業(yè)銀行評級體系的主要內(nèi)容及其國際比較
五、風(fēng)險評級的程序
第二部分資本充足狀況評級原理
一、資本監(jiān)管與資本評級
二、資本的定義和構(gòu)成
三、資本充足評價的主要指標(biāo)
四、資本充足率的定義和計算
五、我國資本監(jiān)管的現(xiàn)狀
六、資本充足狀況評價應(yīng)注意的事項(xiàng)
第三部分資產(chǎn)質(zhì)量狀況評級原理
一、信用風(fēng)險
二、信用風(fēng)險管理
三、貸款分類與計提準(zhǔn)備
四、資產(chǎn)質(zhì)量狀況評價應(yīng)注意的事項(xiàng)
第四部分公司治理評級原理
一、公司治理的概念
二、公司治理的主要模式
三、我國公司治理組織結(jié)構(gòu)及其職權(quán)
四、國際組織發(fā)布的關(guān)于公司治理的指導(dǎo)原則
五、商業(yè)銀行的公司治理
六、商業(yè)銀行公司治理監(jiān)管思路和依據(jù)
七、商業(yè)銀行公司治理與相關(guān)問題
八、公司治理評價應(yīng)注意的事項(xiàng)
第五部分內(nèi)部控制評級原理
一、內(nèi)部控制的定義
二、內(nèi)部控制的要素
三、內(nèi)部控制體系
四、內(nèi)部控制的評價內(nèi)容
五、內(nèi)部控制評價應(yīng)注意的事項(xiàng)
第六部分盈利狀況評級原理
一、盈利評級的基本理論
二、商業(yè)銀行報表的損益分析
三、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
四、商業(yè)銀行的財務(wù)管理
五、盈利狀況評價應(yīng)注意的事項(xiàng)
第七部分流動性評級原理
一、相關(guān)理論基礎(chǔ)
二、最佳做法的國際慣例與國際實(shí)踐
三、我國銀行業(yè)流動性管理的基本狀況和監(jiān)管的基本做法
四、流動性評價應(yīng)注意的事項(xiàng)
第二編操作細(xì)則
第一部分資本充足狀況評價
一、定量指標(biāo)
二、定性因素
三、注意事項(xiàng)
第二部分資產(chǎn)質(zhì)量狀況評價
一、定量分析
二、定性評價
第三部分管理狀況評價
一、銀行公司治理狀況，公司治理的合理性和有效性
二、內(nèi)部控制狀況
第四部分盈利狀況評價
一、定量指標(biāo)
二、定性因素
第五部分流動性狀況評價
一、定量部分
二、定性部分
三、注意事項(xiàng)
第三編案例分析
第一部分資本充足狀況評級案例分析
一、事實(shí)情況
二、評級分析
三、評級結(jié)果
第二部分資產(chǎn)質(zhì)量狀況評級案例分析
一、事實(shí)情況
二、評級分析
三、評級結(jié)果
第三部分公司治理評級案例分析
一、事實(shí)情況
二、評級分析
三、評級結(jié)果
第四部分內(nèi)部控制評級案例分析
一、事實(shí)情況
二、評級分析
三、評級結(jié)果
第五部分盈利狀況評級案例分析
一、事實(shí)情況
二、評級分析
三、評級結(jié)果
第六部分流動性評級案例分析
一、事實(shí)情況
二、評級分析
三、評級結(jié)果
第四編附錄
股份制商業(yè)銀行風(fēng)險評級體系(暫行)
一、股份制商業(yè)銀行資本充足狀況評價標(biāo)準(zhǔn)
二、股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)安全狀況評價標(biāo)準(zhǔn)
三、股份制商業(yè)銀行管理狀況評價標(biāo)準(zhǔn)
四、股份制商業(yè)銀行盈利狀況評價標(biāo)準(zhǔn)
五、股份制商業(yè)銀行流動性狀況評價標(biāo)準(zhǔn)
六、股份制商業(yè)銀行市場風(fēng)險評價
七、銀行評級
附件一：非信貸類資產(chǎn)項(xiàng)目定義和損失界定標(biāo)準(zhǔn)
附件二：股份制商業(yè)銀行風(fēng)險評級體系操作規(guī)程
后記