再保險監(jiān)管問題研究

　　八、創(chuàng)新之處在我國，由于歷史原因，商業(yè)再保險監(jiān)管問題一直沒有引起足夠的重視，隨著我國保險業(yè)的迅速發(fā)展，以及法定分保逐步淡出市場，商業(yè)再保險及其監(jiān)管問題的重要性正在逐步顯現(xiàn)，這在客觀上促使筆者對商業(yè)再保險監(jiān)管制度的理論研究。本書在以下幾個方面有所創(chuàng)新：第一，重新設(shè)定我國再保險監(jiān)管的監(jiān)管目標。由于法定分保的取消，保護本國保險和再保險市場的再保險監(jiān)管目標已經(jīng)不復(fù)存在，考慮到我國的市場特色和國際潮流，本書提出應(yīng)以“保證再保險安排下原保險人的償付能力”和“促進再保險業(yè)務(wù)自由化和公平競爭”作為我國新時期的再保險監(jiān)管目標。只有確定了監(jiān)管目標，才能有針對性地制定各項監(jiān)管制度和措施。第二，構(gòu)建我國商業(yè)再保險監(jiān)管的基礎(chǔ)框架。在深入分析直接監(jiān)管與間接監(jiān)管方法的基礎(chǔ)上，通過對美英兩大領(lǐng)先模式的比較和借鑒，針對我國再保險供給短缺的具體情況，提出我國的再保險監(jiān)管基礎(chǔ)框架應(yīng)該以間接監(jiān)管為主、以直接監(jiān)管為輔，即監(jiān)管重心應(yīng)放在原保險人的再保險安排上，而非再保險人身上。以上框架能否取得成功，關(guān)鍵在于原保險人再保險交易的安全性能否得到保證。關(guān)于再保險交易安全性問題，本書提出了控制再保險抵免的監(jiān)管理念，即再保險業(yè)務(wù)的質(zhì)量和安全性只有滿足了保險監(jiān)管者的規(guī)定，原保險人才能被允許以再保險信用抵免責(zé)任準備金，原保險人為了獲得再保險抵免，不得不按照監(jiān)管者規(guī)定的安全性標準選擇再保險人，從而有效地確保其再保險交易的安全性。第三，對創(chuàng)新型再保險業(yè)務(wù)（財務(wù)再保險和保險風(fēng)險證券化）的監(jiān)管問題作了探索性論述。監(jiān)管財務(wù)再保險的第一步，是對財務(wù)再保險的合同性質(zhì)進行認定。各國多規(guī)定再保險合同的風(fēng)險移轉(zhuǎn)標準作為認定原則。通過對比英美兩國的認定原則，建議我國采用以下標準：只有符合“保險人有顯著的時間風(fēng)險或核保風(fēng)險的移轉(zhuǎn)”和“再保險人有遭受顯著虧損的合理可能性”兩個要件，財務(wù)再保險才能被認定為再保險合同。而且不論財務(wù)再保險合同在性質(zhì)上是否已經(jīng)屬千再保險合同，保險監(jiān)管者都應(yīng)做出信息披露、特別準備金提取等額外的監(jiān)管要求，以降低此類交易的風(fēng)險。關(guān)于保險風(fēng)險證券化，本書提出了監(jiān)管方面的三個關(guān)鍵問題，即保險連接型證券的發(fā)行、特殊目的再保險人的公司結(jié)構(gòu)以及特殊目的再保險人的償付能力，并通過對西方監(jiān)管框架進行對比分析，嘗試性地提出了消除法律不確定性、立法保護特殊目的再保險人的成立和經(jīng)營等數(shù)個監(jiān)管要點。P18-19

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