內(nèi)部控制與審計(jì)風(fēng)險案例分析

第一章總論
一. 內(nèi)部控制概述
二. 審計(jì)風(fēng)險概述
三. 內(nèi)部控制的研究與審計(jì)風(fēng)險的評價
第二章銷售與收款業(yè)務(wù)循環(huán)案例分析
一. 銷售與收款循環(huán)內(nèi)部控制
二. 宏遠(yuǎn)股份有限責(zé)任公司審計(jì)案例
三. 霞光商場審計(jì)案例
四. 華旭汽車配件公司審計(jì)案例
第三章采購與付款循環(huán)案例分析
一. 采購與付款循環(huán)內(nèi)部控制
一. 北方興華紡織股份公司審計(jì)案例
三. 闌珊紙業(yè)股份公司審計(jì)案例
第四章. 生產(chǎn)循環(huán)案例分析
一. 生產(chǎn)循環(huán)內(nèi)部控制
二. 浩華高壓電子器件公司審計(jì)案例
三. 浩實(shí)齒輪制造公司審計(jì)案例
四. 浩佳商場審計(jì)案例
第五章籌資與投資循環(huán)案例分析
一. 籌資與投資循環(huán)內(nèi)部控制
一. 光華機(jī)械股份有限公司審計(jì)案例
三. 富眾股份有限公司審計(jì)案例
四. 耀華電力有限公司審計(jì)案例
第六章存量資產(chǎn)案例分析
一. 貨幣資金內(nèi)部控制
二. 華興公司審計(jì)案例
三. 興隆商貿(mào)食品公司審計(jì)案例
四. 固定資產(chǎn)與在建工程內(nèi)部控制
五. 泰克斯達(dá)公司審計(jì)案例
六. 北方儀表公司審計(jì)案例
第七章管理建議書案例分析
一. 管理建議書的概念及內(nèi)容
二. 興華公司審計(jì)案例
三. 神農(nóng)公司審計(jì)案例
四. 三佳公司審計(jì)案例
五. 三泰集團(tuán)公司審計(jì)案例
六. 管理建議書的研究
附件一：獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第9號——內(nèi)部控制與審計(jì)風(fēng)險
附件二：獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第2號——管理建議書
附件三：內(nèi)部控制審核指導(dǎo)意見
附件四：內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范——貨幣資金 試行
附件五：《獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第26號——存貨監(jiān)盤》
附件六：《獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第27號——函證》
附件七：《獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第9號——對財(cái)務(wù)信息執(zhí)行商定程序》
附件八：《獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第10號——會計(jì)報表審閱》