證券理論與實(shí)務(wù)

     目錄
    上冊(cè)
    第一部分 證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)
   第一章 證券市場(chǎng)概述
    第一節(jié) 證券與證券市場(chǎng)
    一 證券
    二 證券市場(chǎng)
    三 證券市場(chǎng)的產(chǎn)生與發(fā)展
    第二節(jié) 證券市場(chǎng)參與者
    一 證券市場(chǎng)主體
    二 證券市場(chǎng)中介
    三 自律性組織
    四 證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)
    第三節(jié) 證券市場(chǎng)的地位與功能
    一 證券市場(chǎng)的地位
    二 證券市場(chǎng)的基本功能
   第二章 股票
    第一節(jié) 股份有限公司
    一 股份有限公司的性質(zhì)
    二 股份有限公司的設(shè)立
    三 股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)
    四 股份有限公司的財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)
    五 股份有限公司的合并、分立 破產(chǎn)、解散和清算
    第二節(jié) 股票特征與類型
    一 股票的定義 性質(zhì)和特征
    二 股票的類型
    第三節(jié) 普通股票與優(yōu)先股票
    一 普通股票的特征
    二 普通股票股東享有的權(quán)利
    三 優(yōu)先股票的特征
    四 優(yōu)先股票的種類
    第四節(jié) 我國(guó)現(xiàn)行的股票類型
    一 國(guó)家股
    二 法人股
    三 公眾股
    四 外資股
   第三章 債券
    第一節(jié) 債券概述
    一 債券的定義和特征
    二 債券的分類
    三 債券的償還方式
    四 債券與股票的比較
    第二節(jié) 公債
    一 公債的定義和特點(diǎn)
    二 國(guó)家債券
    三 地方政府債券
    第三節(jié) 金融債券與公司債券
    一 金融債券的定義及特征
    二 公司債券的定義及特征
    三 公司債的分類
    四 我國(guó)的企業(yè)債券
    第四節(jié) 國(guó)際債券
    一 國(guó)際債券的定義和特點(diǎn)
    二 國(guó)際債券的種類
    三 我國(guó)的國(guó)際債券
   第四章 投資基金
    第一節(jié) 投資基金概述
    一 投資基金
    二 投資基金的產(chǎn)生和發(fā)展
    三 投資基金的特點(diǎn)
    四 投資基金的分類
    五 基金的費(fèi)用
    六 基金資產(chǎn)的估值與凈資產(chǎn)的計(jì)算
    七 封閉式基金的期限
    第二節(jié) 投資基金管理與托管機(jī)構(gòu)
    一 基金管理人
    二 基金托管人（信托人）
   第五章 金融衍生工具
    第一節(jié) 金融期貨與期權(quán)
    一 金融期貨
    二 金融期權(quán)
    三 金融期貨與金融期權(quán)的區(qū)別
    第二節(jié) 可轉(zhuǎn)換證券
    一 可轉(zhuǎn)換證券的意義
    二 可轉(zhuǎn)換證券的特點(diǎn)
    三 可轉(zhuǎn)換證券的要素
    第三節(jié) 其他衍生工具
    一 存托憑證
    二 認(rèn)股權(quán)證
    三 優(yōu)先認(rèn)股權(quán)
    四 備兌憑證
   第六章 證券機(jī)構(gòu)
    第一節(jié) 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)
    一 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的定義
    二 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生和發(fā)展
    三 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的類型
    四 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的地位和作用
    五 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)
    六 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的發(fā)展趨勢(shì)
    第二節(jié) 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)
    一 證券登記結(jié)算公司
    二 證券投資咨詢公司
    三 其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)
   第七章 證券市場(chǎng)運(yùn)行
    第一節(jié) 證券發(fā)行和流通市場(chǎng)
    一 證券發(fā)行市場(chǎng)
    二 證券交易所
    三 場(chǎng)外交易市場(chǎng)
    第二節(jié) 證券價(jià)格和價(jià)格指數(shù)
    一 股票的價(jià)格
    二 債券的價(jià)格
    三 股票價(jià)格指數(shù)
    第三節(jié) 證券投資的收益和風(fēng)險(xiǎn)
    一 證券投資收益
    二 證券投資風(fēng)險(xiǎn)
   第八章 證券市場(chǎng)法規(guī)體系與監(jiān)管構(gòu)架
    第一節(jié) 證券市場(chǎng)監(jiān)管體系
    一 證券市場(chǎng)監(jiān)管的意義和對(duì)象
    二 證券市場(chǎng)監(jiān)管的目標(biāo)與手段
    二 政府監(jiān)管部門(mén)
    四 自律性監(jiān)管機(jī)構(gòu)
    第二節(jié) 證券市場(chǎng)監(jiān)管的主要內(nèi)容
    一 證券發(fā)行市場(chǎng)監(jiān)管
    二 證券交易市場(chǎng)監(jiān)管
    三 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)監(jiān)管
    四 對(duì)證券業(yè)從業(yè)人員的監(jiān)管
    五 對(duì)證券交易所的監(jiān)管
    六 對(duì)證券投資者的監(jiān)管
    七 對(duì)證券欺詐行為的監(jiān)管
   第九章 證券業(yè)從業(yè)人員的道德規(guī)范與行為準(zhǔn)則
    第一節(jié) 證券業(yè)從業(yè)人員的道德規(guī)范
    一 一般性職業(yè)道德的基本原則和基本規(guī)范
    二 證券業(yè)從業(yè)人員的道德規(guī)范
    第二節(jié) 證券業(yè)從業(yè)人員的行為準(zhǔn)則
    一 保證性行為
    二 禁止性行為
    第二部分 證券發(fā)行與承銷
   第一章 股份有限公司概述
    第一節(jié) 股份有限公司的設(shè)立
    一 股份有限公司的設(shè)立方式和程序
    二 股份有限公司的發(fā)起人
    三 股份有限公司的章程
    第二節(jié) 股份有限公司的股份和公司債
    一 股份有限公司的資本
    二 股份有限公司的股份
    三 股份有限公司的公司債
    第三節(jié) 股份有限公司的股東和組織機(jī)構(gòu)
    一 股份有限公司的股東
    二 股份有限公司的股東大會(huì)
    三 股份有限公司的董事會(huì)、經(jīng)理和監(jiān)事會(huì)
    第四節(jié) 股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
    一 會(huì)計(jì)
    二 股份有限公司的會(huì)計(jì)報(bào)表
    三 股份有限公司的利潤(rùn)和利潤(rùn)分配
    第五節(jié) 股份有限公司的變更 破產(chǎn)和解散
    一 股份有限公司的變更
    二 股份有限公司的破產(chǎn)
    三 股份有限公司的解散
   第二章 企業(yè)的股份制改組
    第一節(jié) 企業(yè)股份制改組的程序
    一 股份制改組的目的
    二 企業(yè)股份制改組的條件
    三 企業(yè)改組為上市公司的程序
    第二節(jié) 股份制改組的資產(chǎn)評(píng)估及產(chǎn)權(quán)界定
    一 資產(chǎn)評(píng)估的意義和范圍
    二 資產(chǎn)評(píng)估程序
    三 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告
    四 資產(chǎn)評(píng)估方法
    五 境外募股公司資產(chǎn)評(píng)估
    六 國(guó)有股權(quán)的處置及其他
    第三節(jié) 股份制改組的財(cái)務(wù)審計(jì)
    一 財(cái)務(wù)審計(jì)程序
    二 審計(jì)報(bào)告
    三 盈利預(yù)測(cè)
    四、境外募股財(cái)務(wù)審計(jì)
    第四節(jié) 股份制改組的法律意見(jiàn)書(shū)
    一 法律意見(jiàn)書(shū)內(nèi)容與格式
    二 律師工作底稿
   第三章 股票的發(fā)行與承銷
    第一節(jié) 股票發(fā)行的目的與條件
    一 發(fā)行目的
    二 發(fā)行條件
    第二節(jié) 股票發(fā)行與承銷準(zhǔn)備
    一 承銷資格的取得
    二 股票承銷前的盡職調(diào)查
    三 股票發(fā)行與上市的輔導(dǎo)
    四 募股文件的準(zhǔn)備
    五 我國(guó)股票發(fā)行的上報(bào)與審批
    第三節(jié) 股票發(fā)行與承銷的實(shí)施
    一 承銷方式
    二 承銷協(xié)議與承銷團(tuán)協(xié)議
    三 發(fā)行方式
    四 股款繳納 股份交割
    五 股東登記與承銷報(bào)告
    六 股票承銷的風(fēng)險(xiǎn)因素
    七 股票承銷中的禁止行為
    第四節(jié) 股票發(fā)行價(jià)格與發(fā)行費(fèi)用
    一 發(fā)行價(jià)格的種類
    二 決定發(fā)行價(jià)格的因素
    三 確定發(fā)行價(jià)格的方法
    四 發(fā)行費(fèi)用
   第四章 債券的發(fā)行與承銷
    第一節(jié) 債券發(fā)行的目的與條件
    一 債券發(fā)行的目的
    二 債券發(fā)行條件
    第二節(jié) 債券發(fā)行制度及程序
    一 債券發(fā)行的審核制度
    二 債券發(fā)行程序
    第三節(jié) 債券的信用評(píng)級(jí)
    一 信用評(píng)級(jí)的意義
    二 信用評(píng)級(jí)的方法
    第四節(jié) 我國(guó)的債券發(fā)行管理
    一 金融債券的發(fā)行
    二 企業(yè)債券的發(fā)行
    三 公司債券的發(fā)行
   第五章 我國(guó)的國(guó)債發(fā)行與承銷
    第一節(jié) 國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商
    一 國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商的性質(zhì)、地位及其產(chǎn)生和發(fā)展
    二 我國(guó)國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商的資格條件與審批
    三 國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商的權(quán)利與義務(wù)
    第二節(jié) 我國(guó)國(guó)債的發(fā)行方式
    一 我國(guó)國(guó)債發(fā)行方式的演變
    二 我國(guó)國(guó)債現(xiàn)行的發(fā)行方式
    第三節(jié) 國(guó)債承銷程序
    一 有紙化國(guó)債的承銷程序
    二 無(wú)紙化國(guó)債的承銷程序
    第四節(jié) 國(guó)債承銷的價(jià)格 風(fēng)險(xiǎn)與收益
    一 國(guó)債承銷價(jià)格
    二 國(guó)債承銷的風(fēng)險(xiǎn)
    三 國(guó)債承銷的收益
   第六章 基金的發(fā)行
    第一節(jié) 基金的設(shè)立
    一 基金設(shè)立的程序
    二 基金設(shè)立的條件
    三 基金設(shè)立的主要文件
    第二節(jié) 基金的發(fā)行與認(rèn)購(gòu)
    一 基金的發(fā)行
    二 基金的認(rèn)購(gòu)
   第七章 境外籌資與國(guó)際證券的發(fā)行
    第一節(jié) 外資股的發(fā)行
    一 外資股的種類
    二 外資股的投資主體
    三 外資股的發(fā)行方式
    四 外資股的申請(qǐng)條件與發(fā)行準(zhǔn)備
    五 國(guó)際推介與詢介
    六 國(guó)際分銷與配售
    第二節(jié) 國(guó)際債券的發(fā)行
    一 國(guó)際債券的種類
    二 發(fā)行市場(chǎng)的構(gòu)成
    三 發(fā)行條件
    四 發(fā)行與承銷方式
    五 我國(guó)國(guó)際債券的發(fā)行情況
    六 主要外國(guó)債券簡(jiǎn)介
   第八章 證券發(fā)行與上市的信息披露制度
    第一節(jié) 招募說(shuō)明書(shū)與上市公告書(shū)
    一 信息披露形式
    二 招股說(shuō)明書(shū)的一般內(nèi)容與格式
    三 境外發(fā)行境內(nèi)上市外資股招股說(shuō)明書(shū)制作中的特殊
    問(wèn)題
    四 上市公告書(shū)
    五 證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)
    六 債券發(fā)行中應(yīng)披露的信息
    第二節(jié) 配股說(shuō)明書(shū)
    一 配股信息披露的程序
    二 配股說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容與格式